1
ΕΤΗΣΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
Χρήσης από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2022
Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς
ΑΘΗΝΑ, 25 Απρίλιου 2023
Περιεχόμενα
ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ................................................................. 4
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ................................................. 5
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2022 ..................................... 18
Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή ................................................................... 40
Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών Εισοδημάτων ....................................... 49
Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης ................................................................................ 51
Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης ............................................................................... 52
Κατάσταση Ταμειακών Ροών .................................................................................................. 54
Σημειώσεις επί των Οικονομικών Καταστάσεων .................................................................... 56
Γενικές Πληροφορίες ............................................................................................................... 56
1. Ακολουθούμενες λογιστικές αρχές ................................................................................ 58
1.1 Βάση Παρουσίασης .................................................................................................. 58
1.2 Αρχές ενοποίησης .................................................................................................... 67
1.3 Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρίες ......................................................................... 68
1.4 Συναλλαγές σε ξένο νόμισμα ................................................................................... 69
1.5 Ενσώματα πάγια (Ιδιοχρησιμοποιούμενα) ............................................................. 69
1.6 Επενδύσεις σε ακίνητα ............................................................................................ 70
1.7 Προσδιορισμός εύλογης αξίας ................................................................................. 71
1.8 Απομείωση συμμετοχών και μη χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού 72
1.9 Υπεραξία , Δικαιώματα συμβάσεων με πελάτες και λοιπά Άυλα περιουσιακά
στοιχεία........................................................................................................................... 72
1.10 Φόρος εισοδήματος ............................................................................................... 74
1.11 Λογιστικές αρχές ταξινόμησης αποτίμησης και απομείωσης χρηματοοικονομικών
μέσων .............................................................................................................................. 74
1.12 Μισθώσεις .............................................................................................................. 78
1.13 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα ...................................................................... 80
1.14 Στοιχεία ενεργητικού προς πώληση – Διακοπείσες δραστηριότητες ................... 80
1.15 Παροχές στο προσωπικό κατά τη συνταξιοδότηση .............................................. 81
1.16 Δικαιώματα προαίρεσης, επί μετοχών της Alpha Υπηρεσιών και Συμμετοχών, στο
προσωπικό ...................................................................................................................... 82
1.17 Προβλέψεις, ενδεχόμενες υποχρεώσεις και απαιτήσεις ....................................... 83
1.18 Έσοδα από συμβάσεις με πελάτες ........................................................................ 83
1.19 Χρηματοοικονομικά έσοδα................................................................................... 84
1.20 Μετοχικό κεφάλαιο ................................................................................................ 84
1.21 Μερίσματα και Αποθεματικά ................................................................................. 84
1.22 Πληροφόρηση κατά λειτουργικούς και γεωγραφικούς τομείς .............................. 84
1.23 Ορισμός συνδεδεμένων μερών .............................................................................. 85
1.24 Σημαντικές λογιστικές κρίσεις και κυριότερες πηγές αβεβαιότητας των
εκτιμήσεων ..................................................................................................................... 86
1.25 Συγκριτικά στοιχεία ................................................................................................ 87
2. Έσοδα από παροχή υπηρεσιών ...................................................................................... 88
3. Έσοδα από εκμίσθωση ακινήτων .................................................................................. 88
4. Αμοιβές και έξοδα προσωπικού ..................................................................................... 89
5. Αμοιβές τρίτων ............................................................................................................... 92
6. Λοιπά γενικά και διοικητικά έξοδα ................................................................................ 93
7. Αποσβέσεις ..................................................................................................................... 94
8. Χρηματοοικονομικά έσοδα ............................................................................................. 94
9. Ζημίες/(αναστροφή Ζημιάς) απομείωσης και προβλέψεις για την κάλυψη του
πιστωτικού κινδύνου ............................................................................................................... 95
10. Λοιπά κέρδη / (ζημιές) ................................................................................................ 95
11. Φόρος εισοδήματος .................................................................................................... 95
12. Κέρδη ανά μετοχή ....................................................................................................... 99
13. Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια .................................................................. 101
14. Επενδύσεις σε ακίνητα .............................................................................................. 104
15. Άυλα περιουσιακά στοιχεία ..................................................................................... 106
16. Υπεραξία επιχείρησης (Goodwill) .............................................................................. 107
17. Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρίες ......................................................................... 109
18. Αξιόγραφα αποτιμώμενα στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών αποτελεσμάτων που
καταχωρούνται απ’ ευθείας στην καθαρή θέση .................................................................. 110
19. Απαιτήσεις από πελάτες ........................................................................................... 110
20. Λοιπές απαιτήσεις ..................................................................................................... 111
21. Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα ............................................................................... 112
22. Στοιχεία Ενεργητικού προς πώληση .......................................................................... 113
23. Μετοχικό κεφάλαιο και διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο ................... 115
24. Αποθεματικά και Μερίσματα .................................................................................... 116
25. Υποχρεώσεις καθορισμένων παροχών στους εργαζομένους ................................... 116
26. Υποχρεώσεις από μισθώσεις .................................................................................... 118
27. Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις .................................... 120
28. Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις .......................................................................... 123
29. Συμβατικές υποχρεώσεις .......................................................................................... 123
30. Συναλλαγές συνδεδεμένων μερών ........................................................................... 123
31. Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις .............................................................. 126
32. Πληροφόρηση κατά λειτουργικούς και γεωγραφικούς τομείς ................................. 127
33. Διαχείριση χρηματοοικονομικού κινδύνου ............................................................... 133
34. Γνωστοποιήσεις σχετικές με την εύλογη αξία χρηματοοικονομικών μέσων ............ 136
35. Αμοιβές ορκωτών ελεγκτών λογιστών ...................................................................... 137
36. Γεγονότα μεταγενέστερα των Οικονομικών καταστάσεων ...................................... 138
4
ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
(σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ.2 Ν. 3556/2007)
Δηλώνουμε με την παρούσα ότι εξ όσων γνωρίζουμε οι ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της
Εταιρίας ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ Α.Ε. για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου
2022 καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα, απεικονίζουν κατά τρόπο
αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και των υποχρεώσεων, την καθαρή θέση και τα
αποτελέσματα χρήσεως της Εταιρίας καθώς και των εταιριών που περιλαμβάνονται στην
ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 4 του Ν.3556/2007.
Δηλώνουμε επίσης ότι η ετήσια έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο
αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και τη θέση της Εταιρίας καθώς και των επιχειρήσεων που
περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο συμπεριλαμβανομένης της
περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν.
Αθήνα, 25 Απριλίου 2023
Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ
ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
ΚΑΙ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ε. ΠΟΙΜΕΝΙΔΗΣ
Α.Δ.Τ. Ξ 400467
ΓΕΩΡΓΙΟΣ Κ. ΣΠΗΛΙΟΠΟΥΛΟΣ
Α.Δ.Τ. ΑΜ 535388
ΙΩΑΝΝΗΣ Χ. ΓΚΑΝΟΣ
A.Δ.Τ. ΑΒ 302252
5
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
της ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ Α.Ε.
επί των Εταιρικών και Ενοποιημένων Οικονομικών
Καταστάσεων για τη χρήση από 1.1.2022 έως 31.12.2022
Κύριοι Μέτοχοι,
Σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4548/2018, και τις σχετικές αποφάσεις της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς,
σας παραθέτουμε την παρούσα Ετήσια Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας
«Alpha Αστικά Ακίνητα Α.Ε.» εφεξής η «Εταιρεία» για τις εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές
καταστάσεις για την χρήση 2022.
Η παρούσα Έκθεση περιλαμβάνει πληροφορίες για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της
Εταιρείας και των θυγατρικών εταιριών εφεξής ο «Όμιλος», περιγραφή των σημαντικών γεγονότων που
πραγματοποιήθηκαν κατά τη διάρκεια της κλειόμενης χρήσης, περιγραφή της προβλεπόμενης εξέλιξης
των δραστηριοτήτων της Εταιρείας και του Ομίλου, παράθεση των σημαντικών συναλλαγών που
πραγματοποιήθηκαν μεταξύ της Εταιρείας και του Ομίλου, καθώς και μεταξύ της Εταιρείας και των
εταιριών του ομίλου της Alpha Bank στην οποία ανήκει και πληροφορίες σχετικά με τις μετοχές και το
μετοχικό κεφάλαιο.
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ
Κατά την κλειόμενη χρήση το σύνολο εσόδων παρουσίασε αύξηση για τον Όμιλο και την Εταιρεία σε
σύγκριση με την προηγούμενη χρήση η οποία οφείλεται κυρίως στην αύξηση των εσόδων από παροχή
υπηρεσιών.
Για τον Όμιλο προέκυψαν πριν τον φόρο εισοδήματος κέρδη ποσού Ευρώ 6,30 εκατ. εκ των οποίων ποσό
Ευρώ 2,78 εκατ. προέρχεται από συνεχιζόμενες δραστηριότητες και 3,54 εκατ. από διακοπείσες
δραστηριότητες (2021: Ευρώ 1,99 εκατ.). Για την Εταιρεία κέρδη ποσού Ευρώ 5,93 εκατ. εκ των οποίων
ποσό 2,39 εκατ. προέρχεται από συνεχιζόμενες δραστητιότητες και 3,54 εκατ. από διακοπείσες
δραστηριότητες (2021: Ευρώ 2,06 εκατ.).
Η συμμετοχή των θυγατρικών εταιριών στο σύνολο εσόδων της κλειόμενης χρήσης ανήλθε στο 11,71%.
Την 31.12.2022 το χαρτοφυλάκιο των επενδυτικών ακινήτων του Ομίλου περιελάβανε 23 ακίνητα, όλα
στην Ελλάδα. Η αξία του συνόλου των ακινήτων του Ομίλου τα οποία έχουν χαρακτηριστεί σαν
κατεχόμενα προς πώληση ανέρχεται σε Ευρώ 37,45 εκατ. (2021: Ευρώ 55,50 εκατ.).
Σύνολο εσόδων
Το σύνολο εσόδων του Ομίλου για τη χρήση 2022 ανήλθε σε Ευρώ 16,15 εκατ. από Ευρώ 13,26 εκατ. το
έτος 2021 αυξημένα κατά Ευρώ 2,90 εκατ. Συγκεκριμένα τα έσοδα από παροχή υπηρεσιών επι ακινήτων
(εκτιμήσεις και διαχείριση ακινήτων) ανήλθαν σε Ευρώ 13,50 εκατ. από Ευρώ 10,64 εκατ. κατά την
προηγούμενη χρήση παρουσιάζοντας αύξηση κατά Ευρώ 2,86 εκατ. ήτοι κατά 26,84%, ενώ τα έσοδα από
εκμίσθωση ακινήτων ανήλθαν σε Ευρώ 2,65 εκατ. από Ευρώ 2,61 εκατ. κατά την προηγούμενη χρήση.
6
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
Χρηματοοικονομικά έσοδα
Τα χρηματοοικονομικά έσοδα του Ομίλου για τη χρήση 2022 ανήλθαν σε Ευρώ 0,04 εκατ. έναντι Ευρώ
0,03 εκατ. κατά την προηγούμενη χρήση αυξημένα κατά Ευρώ 0,01 εκατ.
Σύνολο εξόδων
Το σύνολο εξόδων του Ομίλου συμπεριλαμβανομένων και των αποσβέσεων, για τη χρήση 2022 ανήλθαν
σε Ευρώ 12,39 εκατ. έναντι του 2021 Ευρώ 11,39 εκατ. κατά την προηγούμενη χρήση παρουσιάζοντας
αύξηση κατά Ευρώ 1,00 εκατ. ήτοι κατά 8,80%.
Το σύνολο των εξόδων της Εταιρείας για τη χρήση 2022 ανήλθε σε Ευρώ 10,08 εκατ. έναντι το 2021 Ευρώ
9,42 εκατ. κατά την προηγούμενη χρήση παρουσιάζοντας αύξηση κατά Ευρώ 662 χιλ. ή 7,03%.
Πρόβλεψη απομείωσης συμμετοχής σε θυγατρικές εταιρίες
Δεν υπήρχε ποσό πρόβλεψης απομείωσης συμμετοχής σε θυγατρικές εταιρείες για το 2022.
Ζημίες απομείωσης και προβλέψεις για την κάλυψη του πιστωτικού κινδύνου
Για τη χρήση 2022 η αναστροφή ζημιάς απομείωσης και προβλέψεων για την κάλυψη πιστωτικού
κινδύνου για τον Όμιλο και την Εταιρεία ανήλθαν σε ποσό Ευρώ 127 χιλ. αντίστοιχα. Για τη χρήση 2021 η
ζημιά απομείωσης και προβλέψεις για την κάλυψη πιστωτικού κινδύνου για τον Όμιλο και την Εταιρεία
ανήλθαν σε ποσό Ευρώ 2 χιλ. αντίστοιχα.
Κέρδη / (ζημίες) μετά το φόρο εισοδήματος
Το καθαρό αποτέλεσμα του Ομίλου, μετά το φόρο εισοδήματος για τη χρήση 2022 είναι κερδοφόρο και
διαμορφώθηκε στο ποσό Ευρώ 4,97 εκατ. έναντι κερδών για το 2021 ποσού Ευρώ 1,66 εκατ. κατά την
προηγούμενη χρήση αυξημένο κατά Ευρώ 3,30 εκατ. ήτοι κατά 198,16%.
Για την Εταιρεία το καθαρό αποτέλεσμα μετά από φόρους για τη χρήση 2022 είναι κερδοφόρο και
διαμορφώθηκε στο ποσό Ευρώ 4,58 εκατ. έναντι κερδών για το 2021 ποσού Ευρώ 1,74 εκατ. κατά την
προηγούμενη χρήση αυξημένο κατά Ευρώ 2,84 εκατ. ήτοι κατά 163,18%.
Ταμείο και διαθέσιμα
Τα χρηματικά διαθέσιμα του Ομίλου για τη χρήση 2022 ανήλθαν σε ποσό Ευρώ 53,80 εκατ. έναντι ποσού
Ευρώ 79,84 εκατ. της χρήσεως 2021. Οι δε δανειακές υποχρεώσεις τόσο της Εταιρείας όσο και του Ομίλου
είναι μηδενικές.
7
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΒΑΣΙΚΟΙ ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ
Οι βασικοί αριθμοδείκτες οικονομικής διαρθρώσεως για τον Όμιλο έχουν ως εξής:
σε Εκατ. ευρώ
31.12.2022
31.12.2021
Δείκτης οικονομικής
αυτάρκειας
Ίδια Κεφάλαια /
Σύνολο Υποχρεώσεων
1263,78%
3169,44%
Δείκτης βαθμού
χρηματοδοτήσεως των
ακινητοποιήσεων από Ίδια
Κεφάλαια
Ίδια Κεφάλαια /
Περιουσιακά Στοιχεια
3744,52%
246,51%
Δείκτης απεικόνισης γενικής
ρευστότητας
Κυκλοφορούν Ενεργητικό
/ Βραχ/θεσμες
Υποχρεώσεις
1098,65%
3140,14%
Δείκτης δανειακής εξάρτησης
Σύνολο Υποχρεώσεων /
Σύνολο Παθητικού
7,33%
3,06%
Αρχή της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας (going concern)
Οι οικονομικές καταστάσεις της 31.12.2022 συντάχθηκαν με βάση την αρχή της συνέχισης της
επιχειρηματικής δραστηριότητας (Going Concern). Για την εφαρμογή της εν λόγω αρχής, το Διοικητικό
Συμβούλιο έλαβε υπόψη την υφιστάμενη χρηματοοικονομική της δομή, τις τρέχουσες οικονομικές εξελίξεις
και προέβη σε εκτιμήσεις για τη διαμόρφωση, στο προσεχές μέλλον, του οικονομικού περιβάλλοντος στο
οποίο δραστηριοποιείται η Εταιρεία και ο Όμιλος.
Στο πλαίσιο αυτό το Διοικητικό Συµβούλιο εξέτασε τις ακόλουθες περιοχές οι οποίες κρίνονται σημαντικές
κατά την αξιολόγησή του:
Εξελίξεις στο µακροοικονοµικό περιβάλλον
Η αναπτυξιακή δυναμική κατά το 2022, αντανακλά την ανθεκτικότητα της ελληνικής οικονομίας απέναντι
στις δυσμενείς εξωτερικές εξελίξεις, μετά τον πόλεμο στην Ουκρανία, τις διαταραχές στις εφοδιαστικές
αλυσίδες και τις πληθωριστικές πιέσεις.
Σύμφωνα με τα τελευταία στοιχεία της ΕΛΣΤΑΤ, το πραγματικό ΑΕΠ αυξήθηκε κατά 5,9% υποστηριζόμενο
πρωτίστως από την ιδιωτική κατανάλωση. Ο πληθωρισμός, με βάση τον Εναρμονισμένο Δείκτη Τιμών
Καταναλωτή (ΕνΔΤΚ), παρέμεινε σε ανοδική τροχιά το πρώτο δίμηνο του 2022, επιταχύνθηκε μετά το
ξέσπασμα του πολέμου, ενώ επιβραδύνθηκε το τελευταίο τρίμηνο του έτους.
Ο ΕνΔΤΚ αυξήθηκε κατά μέσο όρο κατά 9,3% το 2022, έναντι αύξησης 0,6% το 2021, πρωτίστως λόγω της
ανόδου των τιμών της ενέργειας.
Ωστόσο, ο υψηλός βαθμός αβεβαιότητας που επικρατεί στο διεθνές περιβάλλον με κύριους παράγοντες
αβεβαιότητας :
την πορεία της παγκόσμιας οικονομίας και της αγοραστικής δύναμης των ευρωπαϊκών νοικοκυριών
την απότομη αύξηση των επιτοκίων και κατά συνέπεια του κόστους δανεισμού
την ταχύτητα απορρόφησης των κεφαλαίων του ταμείου Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας και της
υλοποίησης του προγράμματος,
πιθανές καθυστερήσεις στην υλοποίηση των μεταρρυθμίσεων
8
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ενδέχεται να επηρεάσει δυσμενώς την ελληνική οικονομία στο βραχυχρόνιο ορίζοντα.
Ρευστότητα και Κεφαλαιακή Επάρκεια
Η ρευστότητα τόσο της εταιρείας όσο και των θυγατρικών της παρέμεινε υψηλή και στο τέταρτο τρίμηνο του
2022, αφενός ένεκα της θετικής ροής των εσόδων από παροχή υπηρεσιών, αφετέρου λόγω της
φερεγγυότητας των πελατών και των μισθωτών των ακινήτων της και δεν επηρεάστηκε από την υψηλή
μερισματική διανομή κερδών που προχώρησε τον Σεπτέμβριο του 2022 συνολικού ύψους ευρώ 47.880.000
και τη καταβολή τιμήματος ποσού ευρώ 1,85 εκ για την εξαγορά επιχειρηματικής δραστηριότητας από
εταιρεία του ομίλου Alpha Bank. Ως εκ τούτου, κατά την ημερομηνία αναφοράς των Ετήσιων Ενοποιημένων
και Εταιρικών Οικονομικών Καταστάσεων της περιόδου που έληξε την 31.12.2022 αλλά έως και τη
δημοσίευση αυτών τόσο η Εταιρεία όσο και ο Όμιλος διαθέτουν ισχυρή χρηματοοικονομική θέση χωρίς
εξωτερικό δανεισμό, με ικανοποιητική κεφαλαιακή επάρκεια και ρευστότητα καθιστάμενοι απόλυτα
συνεπής έναντι των υποχρεώσεών τους προς προμηθευτές, δημόσιο, ασφαλιστικούς οργανισμούς και
λοιπούς πιστωτές τους.
Εξέλιξη Στρατηγικού Μετασχηματισμού
Κατά το 2022 η Εταιρεία προχώρησε και υλοποίησε το μεγαλύτερο μέρος του γνωστοποιημένου
μετασχηματισμού της σε εταιρεία με αποκλειστικό σκοπό την παροχή υπηρεσιών διαχείρισης και
εκμετάλλευσης ακινήτων τρίτων. Στο πλαίσια αυτά α) απέκτησε τη δραστηριότητα παροχής υπηρεσιών
διαχείρισης ακινήτων της Alpha Διαχειρίσεως Ακινήτων και Επενδύσεων Μονοπρόσωπη Α.Ε., (εφεξής η
«Δραστηριότητα της ΑΡΕΜ-Ι»), εταιρείας του Ομίλου Alpha Bank σε συνέχεια σχετικής έγκρισης που έλαβε
από τη Τακτική Γενική Συνέλευση των μέτοχων της (09/09/2022) και β) προέβη στην αναταξινόμηση του
συνόλου των ακινήτων της από ακίνητα προς επένδυση σε ακίνητακατεχόμενα προς πώληση , ώστε να
περιέλθουν άμεσα στην Κοινοπραξία Dimand Α.Ε. – Premia Properties Α.Ε.Ε.Α.Π στο πλαίσιο της Συναλλαγής
“Skyline”. Τέλος, στα πλαίσια του εξορθολογισμού των σχετικών δεικτών αποδοτικότητας των ιδίων
κεφαλαίων που απασχολεί αναπροσάρμοσε την κεφαλαιακή της διάρθρωση ως προς το μέγεθος των ιδίων
κεφαλαίων προβαίνοντας σε υψηλό ποσό διανομής μερίσματος.
Προοπτικές Σχετικής Αγοράς Ακινήτων
Παρά την αύξηση του κατασκευαστικού κόστους κατά τον τελευταίο χρόνο, τις πρόσφατες πληθωριστικές
πιέσεις και τις αντίστοιχες αυξήσεις των επιτοκίων, η ζήτηση για ποιοτικά ακίνητα, τόσο από χρήστες όσο και
από επενδυτές, υπερβαίνει την προσφορά και οι αξίες των ακινήτων αναμένεται να επιδείξουν ανθεκτική
συμπεριφορά.
Παραδοσιακοί κλάδοι, όπως αυτός των γραφείων, καταγράφουν στροφή προς νέα έργα και κλάδοι, όπως οι
εμπορικές αποθήκες, αναπτύσσονται δυναμικά. Ο κλάδος της κατοικίας, επίσης, προσελκύει θεσμικούς
επενδυτές. Παράλληλα, ο ξενοδοχειακός κλάδος παραμένει στην κορυφή σε σχέση με το ενδιαφέρον των
επενδυτών. Το θετικό αυτό κλίμα συντηρείται και από τις δυνατότητες χρηματοδότησης για την υποστήριξη
επενδύσεων στην ελληνική κτηματαγορά, απο τις ελληνικές τράπεζες που έχουν τη πρόθεση να διαθέσουν
σημαντική ρευστότητα και να χρηματοδοτήσουν την σχετική αγορά των ακινήτων.
Συνεπεία της δημιουργίας μεγάλου όγκου μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων στο ενεργητικό των ελληνικών
τραπεζών, έχει αυξηθεί σημαντικά τόσο ο όγκος των εξασφαλίσεων που οδηγούνται σε ρευστοποίηση με τη
συνδρομή εξειδικευμένων εταιριών διαχείρισης των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων όσο και η συνολική
διαδικασία διαχείρισης των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων. Συνεπεία αυτών είναι η αύξηση των αναγκών
σε παροχή εξειδικευμένων υπηρεσιών διαχείρισης, μισθωτικής παρακολούθησης, υπηρεσιών αξιοποίησης,
πωλήσεως ακινήτων και της εν γένει αξιολόγησής τους στο πλαίσιο της ευρέσεως της βέλτιστης λύσης
διαχείρισής τους.
Ταυτόχρονα, η πραγματοποίηση ενός σημαντικού αριθμού έργων ανάπλασης καθώς και συμπράξεων
δημοσίου & ιδιωτικού τομέα, στο πλαίσιο προγραμμάτων που έχουν στόχο την αξιοποίηση της ακίνητης
9
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
περιουσίας κρατικών φορέων, αλλά και της λειτουργίας του θεσμού του φορέα απόκτησης και
επαναμίσθωσης ακινήτων, αναμένεται να οδηγήσουν σε αυξημένη ανάγκη διαχειίρισης ακινήτων από
εξειδικευμένους παρόχους που έχουν την εμπειρία αλλά και τη υποδομή για τη διαχείριση μεγάλου αριθμού
ακινήτων.
Η Εταιρεία, εκμεταλλευόμενη τις θετικές προοπτικές της αγοράς, στοχεύει στην ακόμα μεγαλύτερη εδραίωσή
της ως εκ των μεγαλύτερων φορέων διαχείρισης και εκμετάλλευσης ακινήτων, έχοντας ως επενδυτική
στρατηγική της τη μεγιστοποίηση των αποδόσεων των κεφαλαίων της.
Κοινωνική, Περιβαλλοντολογική Ευθύνη και Εταιρική Διακυβέρνηση
Ως κοινωνικά υπεύθυνη η Εταιρεία και ο Όμιλος, συνδυάζουν την επιχειρηματική τους δράση με
τη μακροπρόθεσμη δημιουργία αξίας, δίνοντας προτεραιότητα στον άνθρωπο, στο περιβάλλον και στην
κοινωνία. Η Εταιρεία και ο Όμιλος δεν είναι εκτεθειμένοι σε σημαντικούς κινδύνους που σχετίζονται με τη
κλιματική αλλαγή (climate risk) και έτσι, δεν υπάρχουν σημαντικές αβεβαιότητες ως προς την επίπτωση
αυτών στη λειτουργία τους, η αντιμετώπιση της αποτελεί δέσμευση και ηθική υποχρέωσή, δηλαδή πέρα και
προς το ισχύον περιβαλλοντικό κανονιστικό πλαίσιο, να συμβάλλουν ενεργά στις προσπάθειες της Διεθνούς
Κοινότητας και των χωρών που ο Όμιλος δραστηριοποιείται να καταπολεμήσουν την Κλιματική Αλλαγή.
Η Εταιρεία και ο Όμιλος, παραμένοντας πιστοί στις αξίες που διέπουν την επιχειρηματική τους λειτουργία,
συμμετέχουν και υποστηρίζουν τόσο ιδιωτικές όσο και κρατικές πρωτοβουλίες που αφορούν την εμπέδωση
της βιώσιμης ανάπτυξης και αειφορίας. Έτσι, σε όλη τη διάρκεια εκτέλεσης των εργασιών
και δραστηριοτήτων τους δια των υπηρεσιών που παρέχουν, εξασφαλίζουν ότι οι περιβαλλοντολογικές
μελέτες που διενεργούν καθώς και οι πιστοποιήσεις επι ακινήτων που παρέχουν, εμπεριέχουν πλήρη και
εμπεριστατωμένη εκτίμηση για το περιβαλλοντολογικό αποτύπωμα αυτών, παρέχοντας, ταυτόχρονα,
ουσιώδεις συμπληρωματικές συστάσεις για τη μείωσή τους.
Στα πλαισια της Εταιρικης Διακυβερνησης, η Εταιρεία και ο Όμιλος λειτουργούν και επιμελούνται ένα
διάφανο και λειτουργικό σύστημα εσωτερικού ελέγχου συμφωνα με τις διατάξεις του ισχύοντος νομικού και
κανονιστικού πλαισίου δίνοντας έμφαση και προνοώντας για την απόλυτα τυπική και ουσιαστική
αποτύπωση των επιχειρηματικών γεγονότων στις αναφορές τους προς όλους τους φορείς αποσκοπώντας
στην πιστοποίηση της αξιοπιστία της επικοινωνίας τους προς όφελος του συνόλου των κοινωνικών και
επιχειρηματικών της εταίρων.Εν κατακλέιδι, το Διοικητικό Συμβούλιο, λαμβάνοντας υπόψη ότι τόσο η
Εταιρεία όσο και οι θυγατρικές της:
• διαθέτουν επαρκή χρηματικά διαθέσιμα για την εξυπηρέτηση των λειτουργικών τους δραστηριοτήτων
• τις διαφαινόμενες προοπτικές σταθεροποίησης της τοπικής αγοράς ακινήτων
• της διαφαινόμενης ανθεκτικότητας της ελληνικής οικονομίας απέναντι στις δυσμενείς εξωτερικές
εξελίξεις
• της προοπτικής ανάκαμψης της οικονομικής δραστηριότητας με ορατή τη βελτίωση των προσδοκιών
των επιχειρήσεων και των νοικοκυριών,
• την καλυτέρευση των συνθηκών χρηματοδότησης, καθώς και τις προοπτικές υιοθέτησης ενός
σταθερότερου και επενδυτικά φιλικότερου φορολογικού και αναπτυξιακού πλαισίου,
• την επιτυχημένη πορεία του εταιρικού μετασχηματισμού της ,
• την κερδοφορία για την χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2022,
εκτιμά ότι, τόσο η Εταιρεία όσο και ο Όμιλος, διαθέτουν επαρκείς πόρους που διασφαλίζουν την ομαλή
συνέχιση της λειτουργίας τους ως “Βιώσιμη Οικονομική Μονάδα” (Going Concern) για τουλάχιστον τους
επόμενους 12 μήνες από την ημερομηνία έγκρισης των οικονομικών καταστάσεων και ως εκ τούτου δεν
δημιουργείται αβεβαιότητα.
10
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ
Μεταγενέστερα γεγονότα
Την 06.02.2023 η Εταιρεία εθεσε σε λειτουργία πρόγραμμα εθελούσιας εξόδου στα πλαίσια μετασχηματισμού
της που αποσκοπεί στη συνεχή εξέλιξη του επιχειρησιακού και λειτουργικού της μοντέλου, για την ενίσχυση της
αποτελεσματικότητάς της στα πλαίσια του ήδη γνωστοποιημένου μετασχηματισμού της, σε εταιρεία με
αποκλειστικό σκοπό την παροχή υπηρεσιών διαχείρισης και εκμετάλλευσης ακινήτων τρίτων υπό την έννοια της
επικέντρωσης της δραστηριότητάς της σε μια εκ των υφισταμένων δραστηριοτήτων της. Η επίδραση του
συγκεκριμένου γεγονότος εκτιμάται ότι θα επιβαρύνει τα μελλοντικά αποτελέσματα της Εταιρείας κατά ποσό
Ευρώ 1,6 εκατ.
Την 06.02.2023, ο ελέγχοντας μέτοχος της Εταιρείας «Alpha Services and Holdings», μέσω της 100% θυγατρικής
της Alpha Group Investments Limited, εισήλθε σε δεσμευτική συμφωνία με την κοινοπραξία που αποτελείται
από την Dimand Α.Ε. και την Premia Properties Α.Ε.Ε.Α.Π. για τη δημιουργία μετοχικής συνεργασίας στον τομέα
των επενδύσεων ακινήτων (η “ εταιρεία Skyline ”) . Η δεσμευτική συμφωνία προβλέπει μεταξύ αλλων ότι η AΑΑ
θα υπογράψει σύμβαση διαχείρισης ακινήτων, αρχικής διάρκειας 7 ετών, με την εταιρεία Skyline και θα ενεργεί
ως αποκλειστικός πάροχος υπηρεσιών διαχείρισης των ακινήτων του χαρτοφυλακίου αυτού παρέχοντας
υπηρεσίες εκμετάλλευσης, μεσιτείας καθώς και τεχνικής υποστήριξης. Η Συναλλαγή αναμένεται να ολοκληρωθεί
εντός του 2023.
Εκτός του παραπάνω δεν υπάρχουν έτερα μεταγενέστερα των οικονομικών καταστάσεων της 31ης Δεκεμβρίου
2022 γεγονότα, που να αφορούν τον Όμιλο και την Εταιρεία για τα οποία επιβάλλεται αναφορά από τα Διεθνή
Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.).
ΚΥΡΙΟΤΕΡΟΙ ΚΙΝΔΥΝΟΙ – ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΤΟΥΣ
Διαχείριση Κινδύνων
Η Εταιρεία δίνει ιδιαίτερη βαρύτητα στην αναγνώριση, μέτρηση και διαχείριση των αναλαμβανόμενων
κινδύνων που την αφορούν, όπως είναι ο κίνδυνος συνθηκών αγοράς και ο λειτουργικός κίνδυνος,
συνεργαζόμενη με τη Μονάδα Διαχειρίσεως Κινδύνων του Ομίλου της Alpha Bank.
Κίνδυνος αγοράς
Ο κίνδυνος συνθηκών αγοράς συνίσταται στον κίνδυνο από την μεταβολή της αξίας των ακινήτων και των
μισθωμάτων είτε λόγω εξελίξεων της κτηματαγοράς στην οποία δραστηριοποιείται ο Όμιλος και η Εταιρεία,
είτε από αλλαγές στη ζήτηση χαρακτηριστικών ακινήτων ιδιοκτησίας μας είτε από γεγονότα που αφορούν
και σχετίζονται τους υφιστάμενους μισθωτές του Ομίλου και της Εταιρείας και τις προοπτικές των εργασιών.
Ο Όμιλος ελαχιστοποιεί την έκθεσή του στον κίνδυνο αυτό μέσω: α) ετήσιας αποτίμησης των εν λόγω
ακινήτων β) την επιλογή μισθωτών με υψηλή πιστοληπτική ικανότητα γ) τη σύναψη μακροχρόνιων
μισθώσεων προκειμένου να ελαχιστοποιηθεί ο τυχόν κίνδυνος από τη διακύμανση των τιμών. Να
επισημάνουμε ότι στις μισθωτικές συμβάσεις υπάρχει μηχανισμός αναπροσαρμογής του μισθώματος σε
περίπτωση θετικής μεταβολής του δείκτη τιμών καταναλωτή, και κατά συνέπεια η Εταιρεία και ο Όμιλος με
11
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
τον τρόπο αυτό κάλυπτουν τον κίνδυνο αγοράς καθώς μέσω του μηχανισμού αυτού οποιαδήποτε θετική
μεταβολή στην αξία των ακινήτων και κατά συνέπεια των αγοραίων μισθωμάτων, οδηγεί στην ανάλογη
αναπροσαρμογή των μισθωμάτων που εισπράτει η Εταιρεία ενώ σε αντίθετη περίπτωση, δηλαδή μείωσης
των αγοραίων μισθωμάτων, τα μισθώματα που εισρπάτει η Εταιρεία δεν αναπροσαρμόζονται αντίστοιχα.
Λειτουργικός κίνδυνος
Ο λειτουργικός κίνδυνος ορίζεται ως ο κίνδυνος ζημιών, οι οποίες προκαλούνται από την ανεπάρκεια ή την
αποτυχία εσωτερικών διαδικασιών, πληροφοριακών συστημάτων, τον ανθρώπινο παράγοντα (εκουσίως ή
ακουσίως), καθώς και την επέλευση εξωτερικών γεγονότων. Στο πλαίσιο της εφαρμογής του ενιαίου
πλαισίου διαχείρισης λειτουργικού κινδύνου του Ομίλου, η Εταιρεία ευθυγραμμίζεται με την υλοποίηση
προληπτικών μεθόδων αναγνώρισης και αξιολόγησης κινδύνου αλλά και τον εμπλουτισμό της διαδικασίας
συλλογής και ανάλυσης γεγονότων λειτουργικού κινδύνου.
Πιο συγκεκριμένα, η μέθοδος αυτό-αξιολογήσεως λειτουργικού κινδύνου (RCSA) εφαρμόζεται σε ετήσια
βάση. Σημειώνεται ότι η μέθοδος αυτή προβλέπει την αναγνώριση και αξιολόγηση των ενδεχόμενων
λειτουργικών κινδύνων μετά την εφαρμογή ελέγχων (υπολειπόμενοι κίνδυνοι).
Στη συνέχεια οι αρμόδιες μονάδες προβαίνουν στην ανάληψη δράσεων για την αντιστάθμιση των πιθανών
αρνητικών αποτελεσμάτων.
Τα γεγονότα λειτουργικού κινδύνου, τα αποτελέσματα της αυτό-αξιολογήσεως, καθώς και άλλα τρέχοντα
ζητήματα λειτουργικού κινδύνου, παρακολουθούνται συστηματικά από την μονάδα διαχειρίσεως κινδύνου
της Εταιρείας, καθώς και από αρμόδιες επιτροπές διαχειρίσεως λειτουργικού κινδύνου του Ομίλου, οι οποίες
έχουν αυξημένες αρμοδιότητες, τόσο στην επισκόπηση των σχετικών πληροφοριών όσο και στη λήψη μέτρων
περιορισμού του λειτουργικού κινδύνου.
Πιστωτικός κίνδυνος
Πιστωτικός κίνδυνος είναι ο κίνδυνος που πηγάζει από την πιθανότητα ένας οφειλέτης να μην ανταποκριθεί
στις υποχρεώσεις του τη χρονική στιγμή που επιβάλλεται, βάσει των συμφωνημένων όρων που αναφέρονται
στη συγκεκριμένη συναλλαγή. Ο πιστωτικός κίνδυνος προέρχεται είτε από το γεγονός ο οφειλέτης να
αρνείται να καλύψει τις συμβατικές απαιτήσεις είτε από την πιθανότητα να μην δύναται να τις καλύψει
δημιουργώντας κατ΄ αυτόν τον τρόπο οικονομική ζημία για την Εταιρεία. Καθώς η πλειονότητα των
συναλλαγών (70,73%) πραγματοποιούνται με την μητρική εταιρεία Alpha Bank A.E, ο πιστωτικός κίνδυνος
περιορίζεται στο ελάχιστο λόγω της υψηλής πιστοληπτικής ικανότητας της.
Κίνδυνος συγκέντρωσης
Ο κίνδυνος συγκέντρωσης που προέρχεται από την συγκέντρωση σε ένα κλάδο οικονομικής δραστηριότητας
συνδέεται με την εμφάνιση αυξημένης πιθανότητας αθέτησης αντισυμβαλλομένων εφόσον
πραγματοποιηθεί κρίση στον κλάδο αυτό. Για την Εταιρεία ο κίνδυνος συγκέντρωσης είναι περιορισμένος
διότι ο βασικός αντισυμβαλλόμενος είναι η μητρική εταιρεία Alpha Bank A.E και κατά συνέπεια περιορίζεται
στο ελάχιστο λόγω της υψηλής πιστοληπτικής ικανότητας της.
Κίνδυνος ρευστότητας
Ο κίνδυνος ρευστότητας σχετίζεται με τη δυνατότητα της Εταιρείας να εκπληρώσει τις χρηματοοικονομικές
της υποχρεώσεις, όταν αυτές γίνουν απαιτητές. Η παρακολούθηση του κινδύνου ρευστότητας
επικεντρώνεται στη διαχείριση του χρονικού συσχετισμού των ταμειακών ροών και στην εξασφάλιση
12
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
επαρκών ταμειακών διαθεσίμων για την κάλυψη των τρεχουσών συναλλαγών. Η Εταιρεία δεν αντιμετωπίζει
κίνδυνο ρευστότητας λόγω των σημαντικών ταμειακών διαθεσίμων που διαθέτει.
Επιτοκιακός κίνδυνος
Το μόνο σημαντικό τοκοφόρο στοιχείο του ενεργητικού και υποχρεώσεων που κατέχει η Εταιρεία είναι η
κατάθεση των ταμειακών διαθεσίμων σε προθεσμιακή κατάθεση τρίμηνης διαρκείας με σταθερό επιτόκιο.
Συνεπώς δεν επηρεάζεται σε μεγάλο βαθμό από τυχόν μεταβολή των επιτοκίων.
Συναλλαγματικός κίνδυνος
Το κύριο νόμισμα συναλλαγών της Εταιρείας και παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων της είναι το
Ευρώ και συνεπώς δεν υπάρχουν μεταβολές συναλλαγματικών ισοτιμιών. Οι θυγατρικές εταιρίες του Ομίλου
δραστηριοποιούνται σε χώρες της Νοτιανατολογικής Ευρώπης (Βουλγαρία, Ρουμανία και Κύπρο).Στη Κύπρο
το νόμισμα συναλλαγών και παρουσίας των οικονομικών καταστάσεων είναι το Ευρώ. Ενώ στη Βουλγαρία η
ισοτιμία του τοπικού νομίσματος έναντι του Ευρώ είναι σταθερή. Η έκθεση του Ομίλου σε συναλλαγματικό
κίνδυνο προέρχεται αποκλειστικά από τη Ρουμανία και κατά την 31.12.2022 κρίνεται ως μη σημαντική.
ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ
Ο Όμιλος και η Εταιρεία ανήκουν στον Όμιλο της Alpha Υπηρεσιών και Συμμετοχών Α.Ε. Η Εταιρεία είναι
θυγατρική της εταιρείας του Ομίλου της Alpha Υπηρεσιών και Συμμετοχών Α.Ε., και παρέχουν υπηρεσίες στο
πλαίσιο της συνήθους δραστηριότητας προς την Alpha Bank και τις λοιπές εταιρίες του Ομίλου της. Οι όροι
συνεργασίας με τις εταιρίες αυτές δεν διαφέρουν από τους εφαρμοζόμενους όρους προς μη συνδεδεμένες
επιχειρήσεις. Η εταιρία, την χρήση 2022, κατέβαλε μέρισμα προς τους μετόχους της ποσού Ευρώ 47,8 εκάτ..
Την 01.06.2022, η Εταιρεία προέβη στην εξαγορά της δραστηριότητας διαχείρισης ακινήτων της
συνδεδεμένης εταιρείας ALPHA ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Α.Ε. («AREMI») έναντι τιμήματος
Ευρώ 1.85 εκάτ. Η Εταιρεία Chardash Trading E.O.O.D. με έδρα τη Σόφια Βουλγαρίας στην οποία η Εταιρεία
συμμετείχε κατά την 31.12.2021 με ποσοστό 100% ποσού Ευρώ 19.562.616 μεταβιβάσθηκε την 23.12.2022
με τίμημα πώλησης 19.600.000. Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις στις 31.12.2022 και 31.12.2021
αναλύονται ως εξής:
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Ενεργητικό (με Alpha Bank)
Απαιτήσεις από πελάτες
3.354.470
4.298.131
3.354.470
4.298.131
Λοιπές απαιτήσεις
2.077.262
877.330
2.077.262
877.330
Ενσώματα πάγια (Δικαιώματα χρήσης)
28.104
38.727
28.104
38.727
Ταμείο και διαθέσιμα
50.669.687
76.378.190
50.669.687
76.378.190
56.129.523
81.592.378
56.129.523
81.592.378
13
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Ενεργητικό (με λοιπές συνδεδεμένες
Εταιρείες)
Απαιτήσεις από πελάτες
1.435.792
1.531.863
1.332.056
1.253.164
Λοιπές απαιτήσεις
755.904
29.559
442.234
414.559
Ενσώματα πάγια (Δικαιώματα χρήσης)
37.758
66.634
-
-
Ταμείο και διαθέσιμα
2.943.871
2.546.222
-
-
5.173.325
4.174.278
1.774.291
1.667.723
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Παθητικό (με Alpha Bank)
Εμπορικές υποχρεώσεις
-
33.751
-
33.751
Λοιπές υποχρεώσεις
723.208
672.136
723.208
672.136
Υποχρεώσεις από μισθώσεις
29.400
39.871
29.400
39.871
752.608
745.758
752.608
745.758
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Παθητικό (με λοιπές συνδεδεμένες
Εταιρείες)
Εμπορικές υποχρεώσεις
3.819
143.041
-
140.525
Λοιπές υποχρεώσεις
2.324.682
78.381
2.292.643
-
Υποχρεώσεις από μισθώσεις
42.371
70.477
-
-
2.370.872
291.899
2.292.643
140.525
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Έσοδα (με Alpha Bank)
Έσοδα από παροχή υπηρεσιών
9.059.950
6.633.180
9.053.950
6.633.180
Έσοδα από εκμίσθωση ακινήτων
2.359.921
2.385.921
2.359.921
2.385.921
Χρηματοοικονομικά έσοδα
2.788
26.538
2.788
26.538
11.422.659
9.045.639
11.416.658
9045.639
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Έσοδα (με λοιπές συνδεδεμένες
Εταιρείες)
Έσοδα από παροχή υπηρεσιών
3.790.274
3.494.598
1.941.522
1.688.568
Έσοδα από εκμίσθωση ακινήτων
70.909
110.832
70.022
109.948
Λοιπά κέρδη
-
-
37.384
-
Χρηματοοικονομικά έσοδα
31.391
3.371
-
-
3.892.575
3.608.801
2.048.928
1.798.516
14
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Έξοδα (με Alpha Bank)
Αμοιβές και έξοδα προσωπικού
44.355
26.078
44.355
26.078
Αμοιβές τρίτων
16.897
-
16.897
-
Λοιπά γενικά και διοικητικά έξοδα
25.899
15.910
25.899
15.910
Αποσβέσεις δικαιωμάτων χρήσης
11.650
13.944
11.650
13.944
Χρηματοοικονομικά έξοδα
835
1.043
835
1.043
99.636
56.975
99.636
56.975
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Έξοδα (με λοιπές συνδεδεμένες Εταιρείες)
Αμοιβές και έξοδα προσωπικού
(2.378)
185.207
(192.659)
-
Αμοιβές Τρίτων
-
-
-
-
Λοιπά γενικά και διοικητικά έξοδα
156.251
194.045
118.690
161.335
Αποσβέσεις δικαιωμάτων χρήσης
28.870
28.873
-
-
Χρηματοοικονομικά έξοδα
9.611
9.657
-
-
192.354
417.781
(73.969)
161.335
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Αμοιβές Μελών Διοικητικού Συμβουλίου
και Διευθυντικών Στελεχών
584.138
532.706
584.138
532.706
Αμοιβές Μελών ΔΣ
221.251
181.803
221.251
181.803
Αμοιβές Διευθυντών
362.887
350.903
362.887
350.903
ΜΕΡΙΣΜΑΤΙΚΗ ΠΟΛΙΤΙΚΗ
Για τη χρήση 2022 προτείνεται να διανεμηθεί μικτό μέρισμα ποσού ευρώ 0.26 ανα μετοχή.
ΙΔΙΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ
Η Εταιρεία δεν κατέχει ίδιες μετοχές.
ΥΠΟΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ-ΓΡΑΦΕΙΑ
Η Eταιρεία διαθέτει τρία γραφεία στις πόλεις της Θεσσαλονίκης, της Πάτρας και του Ηρακλείου. Η Eταιρεία
δεν διαθέτει υποκαταστήματα.
15
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝΤΟΛΟΓΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ
Η Εταιρική Υπευθυνότητα αποτελεί για την Εταιρία θεμελιώδη αξία. Η στρατηγική της, που χαράσσεται με
φροντίδα, πραγματώνεται μέσα από τρεις βασικούς πυλώνες: Υπηρεσίες - Άνθρωπος - Κοινωνία. Για κάθε
έναν από αυτούς έχουν αναπτυχθεί σαφείς πολιτικές, βάσει των οποίων αναπτύσσονται αντίστοιχες
δράσεις. Συγκεκριμένα:
Η Εταιρεία εφαρμόζει τις κατά περίπτωση ενδεδειγμένες πολιτικές μείωσης των περιβαλλοντολογικών
επιπτώσεων στα ακίνητα ιδιοκτησίας της καθώς και διαχείρισης της. Ειδικότερα, σε περίπτωση ανακαίνισης
ή αντικατάστασης εξοπλισμού επιλέγονται υλικά και μηχανήματα που ελαχιστοποιούν το ενεργειακό
αποτύπωμα των εγκαταστάσεων, ενώ από τη στιγμή της ανάληψης της διαχείρισης ενός ακινήτου
πραγματοποιείται ενδελεχής τεχνικός έλεγχος προκειμένου αφενός να μειωθούν / διακοπούν οι
καταναλώσεις στα δίκτυα κοινής ωφελείας, ενώ αφετέρου ενημερώνει τους ιδιοκτήτες για περιπτώσεις όπου
κάποιο ακίνητο χρήζει κάποιας ειδικής αντιμετώπισης για τη μείωση του περιβαλλοντολογικού
αποτυπώματος αυτού.
ΕΡΓΑΣΙΑΚΑ ΘΕΜΑΤΑ
Όσον αφορά τους κανόνες υγιεινής και ασφάλειας του προσωπικού, η Εταιρεία εφαρμόζει τις πολιτικές της
μητρικής ALPHA BANK AE ακολουθώντας τις εκάστοτε οδηγίες που παρέχονται. Ανάλογα με τις λειτουργικές
ανάγκες της Εταιρείας στις επιμέρους διευθύνσεις της, το προσωπικό, εκτός της εκπαίδευσης που εσωτερικά
διενεργείται από τους προϊστάμενους του, συμμετέχει και σε σεμινάρια που διοργανώνουν εξωτερικοί
εκπαιδευτικοί φορείς και άπτονται των αντικειμένων της Εταιρείας, τα δε έξοδα από την συμμετοχή αυτή
του προσωπικού καλύπτονται από την Εταιρεία.
Η παροχή ίσων ευκαιριών απασχόλησης και εξέλιξης για όλους τους εργαζομένους αποτελεί ακρογωνιαίο
λίθο στη διαχείριση του ανθρώπινου δυναμικού της Εταιρείας.
Η Εταιρεία εφαρμόζει ενιαία μισθολογική πολιτική ανεξαρτήτως φύλου σε όλες τις κατηγορίες εργαζομένων
ενώ μέσω μίας σειράς μέτρων, τα οποία αφ’ ενός ευνοούν την εναρμόνιση επαγγελματικής και προσωπικής
ζωής και αφ’ ετέρου προωθούν την ισότητα στη μεταχείριση, καθώς και την αξιοκρατική εξέλιξη του
προσωπικού, δίνει ίσες ευκαιρίες ανέλιξης στις γυναίκες εργαζόμενες.
Η Εταιρεία σέβεται και προασπίζεται τη διαφοροποίηση των εργαζομένων της ανεξαρτήτως φύλου, ηλικίας,
εθνικότητας, πολιτικών και θρησκευτικών πεποιθήσεων ή οποιασδήποτε άλλης διάκρισης. Πλέον των αρχών
αυτών, η Εταιρεία αναγνωρίζει την ανάγκη για διαφοροποίηση όσον αφορά τις δεξιότητες, το υπόβαθρο, τις
γνώσεις και την εμπειρία κατά τρόπο που να διευκολύνονται η εποικοδομητική συζήτηση και η ανεξάρτητη
σκέψη. Διασφαλίζει άριστες συνθήκες εργασίας και δίνει δυνατότητες εξέλιξης βασισμένες στην αξιοκρατία
και στην ίση μεταχείριση. Παρέχει δίκαιες αμοιβές, βάσει συμβάσεων που συνάδουν με τις εκάστοτε
συνθήκες στην εθνική αγορά εργασίας και εξασφαλίζει την τήρηση των αντίστοιχων εθνικών κανονισμών,
μεταξύ άλλων, για τις κατώτατες αποδοχές, για το ωράριο εργασίας και για τη χορήγηση αδειών.
Τέλος, η Εταιρεία προασπίζεται τα ανθρώπινα δικαιώματα και αντιτίθεται σε κάθε μορφή παιδικής,
εξαναγκασμένης ή υποχρεωτικής εργασίας. Η Εταιρεία, σεβόμενη πλήρως τα δικαιώματα των εργαζομένων,
έχει δεσμευθεί για την πλήρη διασφάλισή τους, σύμφωνα με το Ελληνικό Δίκαιο, το Δίκαιο της Ευρωπαϊκής
Ένωσης και τις συνθήκες της Διεθνούς Οργάνωσης Εργασίας.
Σύμφωνα με τα άρθρα 151 παρ. 1, 154 παρ. 3 και 153 του Ν. 4548/2018, οι μη Χρηματοοικονομικές
πληροφορίες της Εταιρείας (Περιβαλλοντολογικά και Εργασιακά θέματα), περιλαμβάνονται στην
ενοποιημένη έκθεση διαχείρισης του ΔΣ για την χρήση που έληξε 31.12.2022 της μητρικής εταιρείας.
16
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
Κανονιστική Συμμόρφωση
Η Εταιρία έχει υιοθετήσει Πρόγραμμα Ηθικής και Κανονιστικής Συμμόρφωσης το οποίο έχει σχεδιαστεί για
την πρόληψη, τον εντοπισμό και την αντιμετώπιση ζητημάτων Ηθικής και Κανονιστικής Συμμόρφωσης. Η
Εταιρία επιδιώκει να διεξάγει τις δραστηριότητές της έντιμα, ηθικά, με ακεραιότητα και σε συμμόρφωση με
τους ισχύοντες νόμους, κανονισμούς και πρότυπα, τις πολιτικές και τις οδηγίες του Ομίλου, καθώς και τον
Κώδικα Δεοντολογίας της. Στον Κώδικα Δεοντολογίας αποτυπώνονται οι βασικές αρχές που διέπουν την
επιχειρηματική πρακτική και πολιτική της Εταιρίας, αλλά και τη συμπεριφορά των εργαζομένων της.
ΑΝΑΛΥΤΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΤΑ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 4 παρ. 7 Ν.3556/2007
(Επεξηγηματική Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου )
1. Διάρθρωση μετοχικού κεφαλαίου
Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας ανέρχεται σε Ευρώ 58.100.000 διαιρούμενο σε 14.000.000 μετοχές
ονομαστικής αξίας Ευρώ 4,15. Όλες οι μετοχές είναι εισηγμένες προς διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο
Αθηνών.
Η Εταιρεία και ο Όμιλος ανήκει στον όμιλο της Alpha Services and Holdings S.A. όπου είναι θυγατρική της
Alpha Group Investments Limited, η οποία συμμετέχει κατά 89,8% και της ALPHA ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΚΙΝΗΤΩΝ
ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Α.Ε. που συμμετέχει κατά 3,4% στην Εταιρεία. Κανένα άλλο φυσικό ή νομικό πρόσωπο
δεν κατέχει ποσοστό μεγαλύτερο του 5% του μετοχικού κεφαλαίου. Οι μετοχές της Εταιρείας είναι κοινές
ονομαστικές με δικαίωμα ψήφου.
2. Περιορισμοί στη μεταβίβαση μετοχών της εταιρείας.
Η μεταβίβαση των μετοχών της Εταιρείας γίνεται όπως ορίζει ο νόμος και δεν υφίστανται περιορισμοί στη
μεταβίβαση από το καταστατικό της.
3. Σημαντικές άμεσες ή έμμεσες συμμετοχές κατά την έννοια των διατάξεων του Π.Δ. 51/1992.
Η Εταιρεία συμμετέχει κατά ποσοστό 100% στις Εταιρίες Alpha Real Estate Βulgaria E.O.O.D., με έδρα τη
Σόφια-Βουλγαρίας, Alpha Real Estate Services S.R.L., με έδρα το Βουκουρέστι-Ρουμανίας και Alpha Real
Estate Services L.L.C. με έδρα τη Λευκωσία-Κύπρου. Επίσης συμμετέχει κατά ποσοστό 18,42% στην
Εταιρεία PROPINDEX Α.Ε., με έδρα την Αθήνα-Ελλάδα.
4. Κάτοχοι κάθε είδους μετοχών που παρέχουν ειδικά δικαιώματα ελέγχου.
Δεν υφίστανται μετοχές της Εταιρείας που παρέχουν στους κατόχους τους ειδικά δικαιώματα ελέγχου.
5. Περιορισμοί στο δικαίωμα ψήφου.
Δεν προβλέπονται από το καταστατικό της Εταιρείας περιορισμοί στο δικαίωμα ψήφου.
6. Συμφωνίες μεταξύ των Μετόχων της Εταιρείας.
17
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
Δεν είναι γνωστή στην Εταιρεία η ύπαρξη συμφωνιών μεταξύ των Μετόχων της, οι οποίες συνεπάγονται
περιορισμούς στη μεταβίβαση των μετοχών της ή στην άσκηση δικαιωμάτων ψήφου που απορρέουν από
τις μετοχές της.
7. Κανόνες διορισμού και αντικατάσταση Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και τροποποίηση του
καταστατικού.
Οι κανόνες που προβλέπει το καταστατικό της Εταιρείας για το διορισμό και την αντικατάσταση των
Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της και την τροποποίηση των διατάξεων του καταστατικού δεν
διαφοροποιούνται από τα προβλεπόμενα στον Κ.Ν. 4548/2018.
8. Αρμοδιότητα του Διοικητικού Συμβουλίου ή ορισμένων Μελών του για έκδοση νέων μετοχών ή την
αγορά ιδίων μετοχών.
Σύμφωνα με το άρθρο 6 του καταστατικού της Εταιρείας με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης, η οποία
υπόκειται στις διατυπώσεις δημοσιότητας του άρθρου 13 του Κ.Ν. 4548/2018 όπως ισχύει, μπορεί να
εκχωρείται στο Διοικητικό Συμβούλιο το δικαίωμα, με απόφασή του που θα λαμβάνεται με πλειοψηφία
των δύο τρίτων (2/3) τουλάχιστον του συνόλου των μελών του, να αυξάνει το μετοχικό κεφάλαιο μερικά
ή ολικά με την έκδοση νέων μετοχών, μέχρι το ποσό του κεφαλαίου που είναι καταβεβλημένο κατά την
ημερομηνία που χορηγήθηκε στο Διοικητικό Συμβούλιο η εν λόγω εξουσία.
Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 49 του Ν. 4548/2018 η Εταιρεία μπορεί να αποκτήσει, με απόφαση
της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της, ίδιες μετοχές μέσω του Χρηματιστηρίου Αθηνών μέχρι
ποσοστού 10% του συνόλου των μετοχών της.
9. Σημαντική συμφωνία που έχει συνάψει η Εταιρεία και η οποία τίθεται σε ισχύ, τροποποιείται ή λήγει
σε περίπτωση αλλαγής στον έλεγχο της Εταιρείας κατόπιν δημόσιας προτάσεως και τα αποτελέσματα
της συμφωνίας αυτής.
Η συμφωνία που έχει συναφθεί με την Alpha Bank ΑΕ για τη διαχείριση της ακίνητης περιουσίας της καθώς
και για την παροχή λοιπών υπηρεσιών είναι αορίστου χρονικής διάρκειας. Μπορεί να καταγγελθεί για
οποιονδήποτε λόγο εγγράφως και τα αποτελέσματα αυτής θα επέρχονται μετά το εξάμηνο.
10. Κάθε συμφωνία που η Εταιρεία έχει συνάψει με τα Μέλη του Διοικητικού της Συμβουλίου ή με το
προσωπικό της, η οποία προβλέπει αποζημίωση σε περίπτωση παραίτησης ή απόλυσης χωρίς βάσιμο
λόγο ή τερματισμό της θητείας ή της απασχόλησης τους εξαιτίας της δημόσιας προτάσεως.
Δεν υπάρχουν συμφωνίες της Εταιρείας με τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της ή με το προσωπικό
της, οι οποίες να προβλέπουν την καταβολή αποζημιώσεως ειδικά σε περίπτωση παραίτησης ή απόλυσης
χωρίς βάσιμο λόγο ή τερματισμού της θητείας ή της απασχόλησης τους εξαιτίας δημόσιας προτάσεως.
Για την Εταιρεία
Ο Πρόεδρος του Δ.Σ.
Γεώργιος Ε. Ποιμενίδης
18
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2022
1. Εισαγωγή
Σύμφωνα με το άρθρο 152 του Ν. 4548/2018, τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4706/2020 (άρθρο 18
παράγραφος 3, άρθρο 14 παράγραφος 4 κ.α.) και τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης, η
Ετήσια Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου της Alpha Αστικά Ακίνητα A.E. (εφεξής η
«Εταιρεία») περιλαμβάνει τη Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης (για τη διαχειριστική χρήση 2022). Η
ημερομηνία αναφοράς της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης είναι η 31.12.2022.
2. Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης
Για σκοπούς συμμόρφωσης με το άρθρο 17 του Ν. 4706/2020, η Εταιρεία με την από 09.07.2021
απόφαση του Διοικητικού της Συμβουλίου (εφεξής το «Δ.Σ») υιοθέτησε και εφαρμόζει τον Ελληνικό
Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης για τις Εισηγμένες Εταιρείες (εφεξής χάριν συντομίας «Κώδικας» ή
«ΕΚΕΔ») του Ελληνικού Συμβουλίου Εταιρικής Διακυβέρνησης, που είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα
της Εταιρείας (https://www.astikaakinita.gr/files/corporate-governance-code-june-2020-gr.pdf).
Οι πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης τις οποίες εφαρμόζει η Εταιρεία είναι σύμφωνες με τις
διατάξεις των συναρτώμενων νόμων και αναφέρονται στον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Αποκλίσεις από τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης
Σε σχέση με την ειδική πρακτική του ΕΚΕΔ που προβλέπει ότι ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου
επιλέγεται από τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη και ότι σε περίπτωση που ο Πρόεδρος επιλεγεί από
τα μη εκτελεστικά μέλη, ορίζεται ένα από τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη, είτε ως αντιπρόεδρος
είτε ως ανώτατο ανεξάρτητο μέλος (Senior Independent Director), η μη συμμόρφωση οφείλεται στο
γεγονός ότι η δομή και ο τρόπος λειτουργίας του Διοικητικού Συμβουλίου θεωρούνται επαρκείς έτσι
ώστε να μη δημιουργούνται ελλείψεις από τη μη συμμόρφωση με την συγκεκριμένη ειδική πρακτική
του Κώδικα, ειδικότερα:
ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου έχει τακτική και άμεση επικοινωνία με τα μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου προκειμένου να συντονίσει και να τα συνδράμει κατά την ενάσκηση των
καθηκόντων τους,
η αξιολόγηση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου διενεργείται στο πλαίσιο της αξιολόγησης
του Διοικητικού Συμβουλίου, στην οποία συμμετέχουν και τα ανεξάρτητα μέλη του.
Η Εταιρεία επανεξετάζει σε ετήσια βάση τις οδηγίες του Κώδικα επί του θέματος αυτού.
3. Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου
Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου, στην οποία η Εταιρεία αποδίδει ιδιαίτερη βαρύτητα, συνίσταται από
ελεγκτικούς μηχανισμούς και από ελεγκτικές διαδικασίες που καλύπτουν το σύνολο των
δραστηριοτήτων της με σκοπό την αποτελεσματική και ασφαλή λειτουργία της.
Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου έχει σχεδιασθεί ώστε να διασφαλίζονται μέσω αυτής, μεταξύ άλλων,
τα εξής:
η συνεπής υλοποίηση της επιχειρησιακής στρατηγικής, με αποτελεσματική χρήση των
διαθεσίμων πόρων,
19
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
η αναγνώριση και η αντιμετώπιση των κινδύνων που αναλαμβάνονται με βάση το πλαίσιο που
ο Όμιλος έχει καταρτίσει για τη διαχείριση και αντιμετώπιση των κινδύνων,
η πληρότητα και η αξιοπιστία των στοιχείων και των πληροφοριών που απαιτούνται για τον
ακριβή και έγκαιρο προσδιορισμό της χρηματοοικονομικής καταστάσεως της Εταιρείας και για
την παραγωγή αξιόπιστων οικονομικών καταστάσεων, συνδράμοντας στον έλεγχο κατά τη
σύνταξή τους,
η συμμόρφωση με το ισχύον κανονιστικό πλαίσιο, με τους εσωτερικούς κανονισμούς και με
τους κανόνες δεοντολογίας,
η πρόληψη και η αποφυγή λανθασμένων ενεργειών που θα μπορούσαν να θέσουν σε κίνδυνο
τη φήμη και τα συμφέροντα της Εταιρείας, των Μετόχων και των Συναλλασσόμενων με αυτήν,
η αποτελεσματική λειτουργία των συστημάτων πληροφορικής για την υποστήριξη της
επιχειρησιακής στρατηγικής και για την ασφαλή διακίνηση, επεξεργασία και αποθήκευση των
κρίσιμων επιχειρησιακών πληροφοριών
η παρακολούθηση, έλεγχος και αξιολόγηση ιδίως ως προς την επάρκεια και ορθότητα της
παρεχόμενης, χρηματοοικονομικής ή μη, πληροφόρησης, της διαχείρισης κινδύνων, της
κανονιστικής συμμόρφωσης και του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης που έχει υιοθετήσει η
Εταιρεία.
Η Εταιρεία έχει συστήσει Επιτροπή Ελέγχου, η οποία αποτελείται από μέλη του Δ.Σ. και η οποία είναι
υπεύθυνη για την παρακολούθηση των διαδικασιών χρηματοοικονομικής πληροφορήσεως, για την
αποτελεσματική λειτουργία του συστήματος εσωτερικού ελέγχου και του συστήματος διαχειρίσεως
κινδύνων, καθώς και για την εποπτεία και την παρακολούθηση του τακτικού ελέγχου και των θεμάτων
σχετικά με την αντικειμενικότητα και την ανεξαρτησία των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών.
Η αξιολόγηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου της
Εταιρείας πραγματοποιείται:
(α) Σε συνεχή βάση από την Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου, μέσω των ελέγχων που διενεργούνται,
καθώς και από τη Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης αναφορικά με την τήρηση του κανονιστικού
πλαισίου,
(β) Σε ετήσια βάση από την Επιτροπή Ελέγχου του Διοικητικού Συμβουλίου με βάση τα σχετικά
στοιχεία και τις πληροφορίες της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου, τις διαπιστώσεις και τις παρατηρήσεις
των Εξωτερικών Ελεγκτών, καθώς και των Εποπτικών Αρχών και,
(γ) Σε τριετή βάση από εξωτερικούς ελεγκτές, πλην των τακτικών, οι οποίοι διαθέτουν ειδικές γνώσεις
στους τομείς του εσωτερικού ελέγχου και της διαχείρισης κινδύνων και είναι ανεξάρτητοι από τον
Εταιρεία.
Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου ελέγχει τις δραστηριότητες της Εταιρείας και του Ομίλου της με σκοπό
την αποτελεσματική λειτουργία της και τη διασφάλιση της αξιοπιστίας των στοιχείων που συντελούν
στη διαμόρφωση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας και του Ομίλου.
Βασικές λειτουργίες είναι η συμμόρφωση με το ισχύον κανονιστικό πλαίσιο, τους εσωτερικούς
κανονισμούς, τους κανόνες δεοντολογίας και η εποπτεία της πρόληψης και αποφυγής λανθασμένων
ενεργειών που θα μπορούσαν να θέσουν σε κίνδυνο τη φήμη και τα συμφέροντα της Εταιρείας και του
Ομίλου, καθώς και των τρίτων ενδιαφερομένων μερών.
Ο Εσωτερικός Ελεγκτής της Εταιρείας διενεργεί ελέγχους και στις εταιρίες του Ομίλου σε συνεργασία
με το τμήμα Οργάνωσης και Εργασιών Ν.Α. Ευρώπης και άλλων μονάδων της Εταιρείας.
20
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Αναλυτικότερα, η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου διαθέτει και εφαρμόζει τον Κανονισμό Λειτουργίας της
εν λόγω μονάδας, ο οποίος είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα της Εταιρείας
(https://www.astikaakinita.gr/nea-anakoinoseis/etairika-nea/kanonismos-leitourgias-monadas-
esoterikou-eleghou/).
4. Διαχείριση Κινδύνων
Η Εταιρεία δίνει ιδιαίτερη βαρύτητα στην αναγνώριση, μέτρηση και διαχείριση των αναλαμβανόμενων
κινδύνων της Εταιρείας και του Ομίλου στον οποίο ανήκει και την αφορούν, συνεργαζόμενη με την
αρμόδια διεύθυνση διαχείρισης κινδύνων του Ομίλου της Alpha Bank.
Η αποτελεσματική διαχείριση των πάσης φύσης κινδύνων εστιάζεται στη συνεχή παρακολούθησή τους
την ακριβή και αποτελεσματική μέτρησή τους μέσω εξειδικευμένων μεθοδολογιών και υπολογιστικών
μοντέλων, καθώς και στη θέσπιση διαφόρων πολιτικών και ορίων μέσω των οποίων ελέγχεται η έκθεση
της Εταιρείας στους διαφόρους κινδύνους.
(α) Πιστωτικός κίνδυνος
Ο πιστωτικός κίνδυνος αφορά περιπτώσεις αθέτησης υποχρέωσης αντισυμβαλλομένων να
εκπληρώσουν τις συναλλακτικές τους υποχρεώσεις και κατά κύριο λόγο σχετίζεται με τις απαιτήσεις
από πελάτες, από ενοίκια που προέρχονται από συμβόλαια λειτουργικής μίσθωσης ακίνητης
περιουσίας και τα αξιόγραφα αποτιμώμενα στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών αποτελεσμάτων που
καταχωρούνται απ’ ευθείας στην καθαρή θέση.
Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις
Οι συναλλαγές της Εταιρείας και των εταιριών του Ομίλου τόσο με πελάτες όσο και με μισθωτές
αναπτύσσονται κατόπιν αξιολόγησης της φερεγγυότητας και της αξιοπιστίας τους, προκειμένου να μην
παρατηρούνται προβλήματα καθυστερήσεων πληρωμών και επισφαλειών. Οι απαιτήσεις από πελάτες
αφορούν κυρίως την Alpha Bank A.E και εταιρίες του Ομίλου της Alpha Bank A.E και συνεπώς
περιορίζεται στο ελάχιστο ο πιστωτικός κίνδυνος λόγω της υψηλής πιστοληπτικής ικανότητας της.
Επενδύσεις
Ο Όμιλος περιορίζει την έκθεση του σε πιστωτικούς κινδύνους επενδύοντας σε προθεσμιακές
καταθέσεις σταθερού επιτοκίου.
(β) Μεταβολές στις αξίες των ακινήτων (κίνδυνος τιμών ακινήτων)
Ο Όμιλος εκτίθεται σε κίνδυνο από τη μεταβολή της αξίας των επενδυτικών ακινήτων η οποία μπορεί
να προέρχεται: α) από τις εξελίξεις της κτηματαγοράς στην οποία δραστηριοποιείται ο Όμιλος, β) από
τα χαρακτηριστικά των ακινήτων ιδιοκτησίας του και γ) από γεγονότα που αφορούν τους
υφιστάμενους μισθωτές του Ομίλου.
Ο Όμιλος ελαχιστοποιεί την έκθεσή του στον κίνδυνο αυτό, καθώς η πλειοψηφία των επενδυτικών
ακινήτων αφορά σε μακροπρόθεσμες λειτουργικές μισθώσεις με μισθωτές υψηλής πιστοληπτικής
ικανότητας για αρχική διάρκεια που κυμαίνεται μεταξύ τριών (3) και έξι (6) ετών. Επίσης, για την
συντριπτική πλειοψηφία των μισθώσεων, οι ετήσιες αναπροσαρμογές των μισθωμάτων συνδέονται με
τον Δείκτη Τιμών Καταναλωτή (Δ.Τ.Κ.) της χώρας που δραστηριοποιείται η κάθε εταιρεία του Ομίλου,
ενώ σε περίπτωση αρνητικού πληθωρισμού δεν υπάρχει αρνητική επίπτωση στα μισθώματα. Τέλος, ο
Όμιλος διενεργεί περιοδικές αποτιμήσεις των ακινήτων του από ανεξάρτητο εκτιμητή.
21
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Η Εταιρεία έχει ορίσει εργαζόμενό της με τα ως άνω καθήκοντα, ο οποίος με βάση την πολιτική του
Ομίλου, συντάσσει σχετικές αναφορές (τουλάχιστον ανά τρίμηνο), τις οποίες υποβάλλει, μέσω της
Επιτροπής Ελέγχου στο Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας και στις αρμόδιες διευθύνσεις Alpha Bank.
5. Πληροφορίες που απαιτούνται σύμφωνα με το άρθρο 10 παρ. 1 εδ. (γ), (δ), (στ), (η) και (θ)
της Οδηγίας 2004/25/Ε.Κ. (ως έχουν ενσωματωθεί με τα σημεία (γ), (δ), (ε), (ζ) και (η) της
παραγράφου 7 του άρθρου 4 του Ν. 3556/2007) με ημερομηνία αναφοράς την 31.12.2022:
(α) Εκ των τηρούμενων στοιχείων δεν προκύπτουν σημαντικές άμεσες ή έμμεσες συμμετοχές κατά την
έννοια του άρθρου 85 της Οδηγίας 2001/34/Ε.Κ, εκτός του Ομίλου της Alpha Bank, και ειδικότερα της
εταιρείας με την επωνυμία «Alpha Group Investments Ltd», η οποία κατέχει μετοχές που
αντιπροσωπεύουν το 89,77% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας.
(β) Δεν υφίστανται κάτοχοι μετοχών οι οποίες, δυνάμει καταστατικής διάταξης, παρέχουν ειδικά
δικαιώματα ελέγχου.
(γ) Δεν υφίστανται καταστατικοί περιορισμοί στο δικαίωμα ψήφου και στις προθεσμίες άσκησης
δικαιωμάτων ψήφου πλην των εκ του νόμου προβλεπόμενων.
(δ) Σύμφωνα με το άρθρο 10 του Καταστατικού της Εταιρείας, σε περίπτωση θανάτου, παραίτησης ή
έκπτωσης Μέλους, τα υπόλοιπα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου δύνανται να συνεχίσουν τη
διαχείριση και εκπροσώπηση της Εταιρείας, δίχως την αντικατάσταση των ελλειπόντων Μελών, υπό
την προϋπόθεση ότι ο αριθμός των εναπομεινάντων Μελών υπερβαίνει το ήμισυ των Μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου, όπως είχαν πριν την επέλευση των ανωτέρω γεγονότων και πάντως δεν
υπολείπεται των τριών (3). Σε περίπτωση που τα εναπομείναντα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
είναι τουλάχιστον τρία (3) και εκλεγούν αντικαταστάτες των ελλειπόντων Μελών, η εκλογή αυτή ισχύει
μέχρι την προσεχή Γενική Συνέλευση που θα επικυρώσει την εκλογή τους ή θα εκλέξει άλλα Μέλη,
δίχως η μη έγκριση από τη Γενική Συνέλευση της εκλογής τους να προσβάλλει την εγκυρότητα των
πράξεων των προσωρινών αυτών Μελών κατά το μεσολαβήσαν χρονικό διάστημα.
(ε) Η αναιτιολόγητη απουσία Μέλους επί έξι (6) συνεδριάσεις ισοδυναμεί με παραίτηση, που
ολοκληρώνεται με διαπιστωτική απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου.
(στ) Σύμφωνα με το άρθρο 6 του καταστατικού της Εταιρείας με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης η
οποία υπόκειται στις διατυπώσεις δημοσιότητας του άρθρου 13 του Ν.4548/2018 όπως ισχύει, μπορεί
να εκχωρείται στο Διοικητικό Συμβούλιο, για χρονικό διάστημα που δεν υπερβαίνει την πενταετία το
δικαίωμα με απόφαση του που θα λαμβάνεται με πλειοψηφία των δύο τρίτων (2/3) τουλάχιστον του
συνόλου των Μελών του, να αυξάνει το μετοχικό κεφάλαιο μερικά ή ολικά με την έκδοση νέων μετοχών
για ποσό που δεν μπορεί να υπερβεί το τριπλάσιο του κεφαλαίου που υπάρχει κατά την ημερομηνία
που χορηγήθηκε στο Διοικητικό Συμβούλιο η ανωτέρω εξουσία για αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου.
(ζ) Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 113 του Ν.4548/2018 με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης
μπορεί να θεσπισθεί πρόγραμμα διάθεσης μετοχών στα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και το
προσωπικό.
(η) Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 49 του Ν.4548/2018 η Εταιρεία μπορεί να αποκτήσει με
απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της ίδιες μετοχές μέσω του Χρηματιστηρίου Αθηνών
μέχρι ποσοστού 10% του συνόλου των μετοχών της.
22
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
6. Γενική Συνέλευση των Μετόχων
Η Γενική Συνέλευση των Μετόχων αποτελεί το ανώτατο όργανο της Εταιρείας και μπορεί να αποφασίζει
για κάθε εταιρική υπόθεση σύμφωνα με την κείμενη νομοθεσία και το καταστατικό της. Οι αποφάσεις
της Γενικής Συνέλευσης που έχουν ληφθεί κατά σύννομο τρόπο υποχρεώνουν και τους απόντες ή τους
διαφωνούντες Μετόχους.
Οι Μέτοχοι της Εταιρείας κατά την 31.12.2022 είναι οι εξής:
η εταιρεία με την επωνυμία «Alpha Group Investments Ltd» με ποσοστό 89,77%,
η εταιρεία με την επωνυμία «Alpha Διαχειρίσεως Ακινήτων και Επενδύσεων Α.Ε.» με ποσοστό
3,40%, η εταιρεία με την επωνυμία «ALPHA TRUST ECLECTIC Balanced Fund» με ποσοστό 0,19%,
λοιποί τρίτοι με ποσοστό 6,83%.
Επιπλέον πληροφοριακά στοιχεία για τον τρόπο λειτουργίας της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων,
καθώς και περιγραφή των δικαιωμάτων των Μετόχων και του τρόπου άσκησης τους αναφέρονται στο
Καταστατικό της Εταιρείας και στον Κανονισμό Λειτουργίας της που είναι αναρτημένος στην
ιστοσελίδα της Εταιρείας:
https://www.astikaakinita.gr/nea-anakoinoseis/etairika-nea/kanonismos-leitourgias-organogramma-
tis-alpha-astika-akinita-ae/
Επιπλέον σημειώνεται ότι η Εταιρεία δεν κατέχει ίδιες μετοχές και δεν έχει θεσπίσει ούτε βρίσκεται σε
εξέλιξη πρόγραμμα αγοράς ιδίων μετοχών.
Περαιτέρω πληροφορίες σε σχέση με τον τρόπο λειτουργίας του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας
και των Επιτροπών αυτού (Επιτροπή Ελέγχου και Επιτροπή Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων)
περιλαμβάνονται στους σχετικούς Κανονισμούς, που βρίσκονται αναρτημένοι στην ιστοσελίδα της
Εταιρείας, καθώς και στον ομοίως αναρτημένο Κανονισμό Λειτουργίας της, στον οποίο επίσης
αναφέρονται τα λοιπά διαχειριστικά όργανα της Εταιρείας (Εκτελεστική Επιτροπή, Συμβούλιο
Εργασιών και Επιτροπή Ειδικών Εκκαθαρίσεων).
Κατά τη διάρκεια του 2022 έλαβε χώρα μόνο η Τακτική Γενική Συνέλευση της Εταιρείας, η οποία
πραγματοποιήθηκε την 09.09.2022 και στην οποία ελήφθησαν νομίμως οι κατωτέρω αποφάσεις:
(1) Έγκριση των Ετήσιων Ατομικών και Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων της διαχειριστικής
χρήσης 2021 (1.1.2021 - 31.12.2021), μετά των σχετικών εκθέσεων του Διοικητικού Συμβουλίου, οι
οποίες συνοδεύονται από την Έκθεση των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών.
(2) Έγκριση διάθεσης κερδών χρήσης 2021 και διανομής μερίσματος από κέρδη χρήσης 2021
και από κέρδη προηγουμένων χρήσεων και παροχή σχετικής εξουσιοδότησης προς το Διοικητικό
Συμβούλιο.
(3) Έγκριση, κατ’ άρθρο 108 του ν. 4548/2018, της συνολικής διαχείρισης για τη διαχειριστική χρήση
2021 (1.1.2021 - 31.12.2021) και απαλλαγή των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών για τη διαχειριστική
χρήση 2021, σύμφωνα με το άρθρο 117 του ν. 4548/2018.
(4) Εκλογή Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών για τη διαχειριστική χρήση 2022 (01.01.2022-31.12.2022) και
έγκριση της αμοιβής τους.
(5) Έγκριση της αμοιβής των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου για τη διαχειριστική χρήση 2021
(1.1.2021 - 31.12.2021) συνολικού ποσού ευρώ 215.937,00 (μικτά).
23
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
(6) Έγκριση, σύμφωνα με το άρθρο 109 του ν. 4548/2018, προκαταβολής αμοιβών προς τα Μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου για τη διαχειριστική χρήση 2022 (1.1.2022 - 31.12.2022) συνολικού ποσού
ευρώ 250.000,00 (μικτά).
(7) Συζήτηση και συμβουλευτική ψηφοφορία επί της Έκθεσης Αποδοχών για το έτος 2021, σύμφωνα
με το άρθρο 112 του ν. 4548/2018.
(8) Υποβολή της Έκθεσης Πεπραγμένων της Επιτροπής Ελέγχου για το έτος 2021, σύμφωνα με το άρθρο
44 του ν. 4449/2017 (θέμα το οποίο δεν τίθεται σε ψηφοφορία).
(9) Υποβολή της Έκθεσης των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Μελών, σύμφωνα με τις διατάξεις του ν.
4706/2020 (θέμα το οποίο δεν τίθεται σε ψηφοφορία)
(10) α) Ανακοίνωση περί της εκλογής Μελών Διοικητικού Συμβουλίου σε αντικατάσταση
παραιτηθέντων Μελών (θέμα το οποίο δεν τίθεται σε ψηφοφορία). Αναλυτικότερα, ανακοινώθηκε ότι
κατά τη συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου της 01.06.2022 και κατόπιν εισήγησης της Eπιτροπής
Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων εκλέχθηκε ως νέο εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. ο κ. Ιωάννης
Χ. Γκάνος και για το υπόλοιπο της θητείας όλων των μελών του ΔΣ σε αντικατάσταση του
παραιτηθέντος την 31.05.2022 κ. Αλέξανδρου Χουσάκου, μη εκτελεστικό μέλος και, β) Ορισμός
ανεξάρτητου Μέλους Διοικητικού Συμβουλίου, ήτοι της κας. Αγγελικής Σαμαρά.
(11) Παροχή άδειας, σύμφωνα με το άρθρο 98 του ν. 4548/2018, σε Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
και στους Διευθυντές της Εταιρείας για τη συμμετοχή τους σε διοικητικά συμβούλια ή στη διεύθυνση
εταιρειών του ομίλου, ή σε εταιρείες ενδιαφέροντος της Εταιρείας λόγω συμμετοχής της στο κεφάλαιο
ή βάσει συμβάσεων που επιδιώκουν όμοιους ή συναφείς σκοπούς με τους σκοπούς της Εταιρείας
(12) Έγκριση της πώλησης και μεταβίβασης του συνόλου του χαρτοφυλακίου ακινήτων της Εταιρείας
στα πλαίσια μετασχηματισμού της, περιλαμβανομένων των προς υλοποίηση και επ’ αφορμής αυτού
συναλλαγών.
(13) Δημοσιοποίηση στην Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας, σύμφωνα με το
άρθρο 97 παρ. 1 (β) του ν. 4548/2018, τυχόν περιπτώσεων σύγκρουσης συμφερόντων για τη
διαχειριστική χρήση 2021 (θέμα το οποίο δεν τίθεται σε ψηφοφορία).
7. Διοικητικό Συμβούλιο και Επιτροπές
Σε ευθυγράμμιση με το άρθρο 5 του Ν. 4706/2020 επί συνόλου επτά (7) Μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου της Εταιρείας, ο αριθμός των Μη Εκτελεστικών Μελών ανέρχεται σε έξι (6), ήτοι ποσοστό
86%, υπερβαίνοντας σημαντικά τον εκ του νόμου προβλεπόμενο ελάχιστο αριθμό Μελών. Επιπλέον,
διευκρινίζεται ότι, δύο (2) από τα Μη Εκτελεστικά Μέλη είναι και Ανεξάρτητα, κατά την έννοια των
σχετικών διατάξεων Ν. 4706/2020.
Περαιτέρω, η Εταιρεία έχει διαχωρίσει τα καθήκοντα του Προέδρου από αυτά του Διευθύνοντος
Συμβούλου και εφαρμόζει ένα ολοκληρωμένο σύστημα εσωτερικού ελέγχου.
Το Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) της Εταιρείας είναι σήμερα επταμελές, εξελέγη την 25.08.2020 από την
Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας με τριετή θητεία που παρατείνεται μέχρι τη λήξη
24
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
της προθεσμίας εντός της οποίας πρέπει να συνέλθει η αμέσως επόμενη Τακτική Γενική Συνέλευση και
μέχρι της λήψη της σχετικής απόφασης. Η σύνθεσή του σήμερα, είναι η εξής:
ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ε. ΠΟΙΜΕΝΙΔΗΣ, Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου, Μη Εκτελεστικό Μέλος
ΙΩΑΝΝΗΣ Χ. ΓΚΑΝΟΣ, Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος
ΓΕΩΡΓΙΟΣ Κ. ΣΠΗΛΙΟΠΟΥΛΟΣ, Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου, Μη Εκτελεστικό Μέλος
ΜΑΡΙΑΝΝΑ Δ. ΑΝΤΩΝΙΟΥ, Μη Εκτελεστικό Μέλος
ΠΑΝΑΓΙΩΤΑ Χ. ΣΠΗΛΙΩΤΟΠΟΥΛΟΥ, Μη Εκτελεστικό Μέλος
ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Ι. ΛΟΥΜΙΩΤΗΣ, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος
ΑΓΓΕΛΙΚΗ Δ. ΣΑΜΑΡΑ, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος
Κατά τη διάρκεια του 2022 πραγματοποιήθηκαν οι ακόλουθες αλλαγές όσον αφορά τη σύνθεση του
Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του:
Ο κος ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ε. ΠΟΙΜΕΝΙΔΗΣ κατά την συνεδρίαση του Δ.Σ. που έλαβε χώρα την 01.06.2022 υπέβαλε
την παραίτησή του από την ιδιότητα του Διευθύνοντος Συμβούλου. Κατά την ίδια συνεδρίαση, μετά τη
ολοκλήρωση της εκλογής του νέου μέλους του και στα πλαίσια της συγκρότησής του σε σώμα
αποφασίσθηκε από αυτό ο ορισμός του ως Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου και ως Μέλος της
Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων κατόπιν και της σχετικής εισήγησης της εν λόγω
Επιτροπής λόγω παραιτήσεως του κ. Γ. Σπηλιόπουλου από τη θέση του Προέδρου. Επιπλέον, στην ίδια
ως άνω συνεδρίαση του ΔΣ ανατέθηκαν καθήκοντα Αντιπροέδρου στο μη Εκτελεστικό μέλος κ. Γ.
Σπηλιόπουλο.
Ο κος ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ Ε. ΧΟΥΣΑΚΟΣ την 31.05.2022 παραιτήθηκε από Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου και Μέλος της Επιτροπής Ελέγχου.
Ο κος ΙΩΑΝΝΗΣ Χ. ΓΚΑΝΟΣ κατά την συνεδρίαση του Δ.Σ. που έλαβε χώρα την 01.06.2022 κατόπιν
προτάσεως της Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων προς το Διοικητικό Συμβούλιο,
αποφασίσθηκε να εκλεγεί ως Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου σε αντικατάσταση του κ. Αλέξανδρου
Χουσάκου και να διοριστεί περαιτέρω ως Διευθύνων Σύμβουλος σε αντικατάσταση του κ. Ποιμενίδη.
Η κα ΠΑΝΑΓΙΩΤΑ Χ. ΣΠΗΛΙΩΤΟΠΟΥΛΟΥ σε συνέχεια της από 31.05.2022 εισήγησης της Επιτροπής
Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων, αντικατέστησε τον κ. Αλέξανδρο Χουσάκο από Μέλος της
Επιτροπής Ελέγχου.
Ο κος ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ν. ΚΟΝΤΟΣ την 28.02.2023 παραιτήθηκε από Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου και
από τη θέση του Προέδρου της Επιτροπής Ελέγχου και αυτής της Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης
Υποψηφιοτήτων.
Ο κος ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Ι. ΛΟΥΜΙΩΤΗΣ κατά την συνεδρίαση του Δ.Σ. που έλαβε χώρα την 28.02.2023
κατόπιν προτάσεως της Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων προς το Διοικητικό
Συμβούλιο, αποφασίσθηκε να εκλεγεί σε αντικατάσταση του κ. Γεωργίου Ν. Κόντου ως Ανεξάρτητο μη
Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου και Μέλος της Επιτροπής Ελέγχου της οποίας κατά
τη σχετική συνεδρίαση της ορίστηκε ως Πρόεδρος, καθώς και της Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης
Υποψηφιοτήτων.
25
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Βιογραφικά Σημειώματα Μελών Διοικητικού Συμβουλίου
ΠΡΟΕΔΡΟΣ – ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ
Γεώργιος Ε. Ποιμενίδης
Ο κος. Γεώργιος Ποιμενίδης γεννήθηκε το 1961 στην Αθήνα και αποφοίτησε το 1984 ως Πολιτικός
Μηχανικός από το Εθνικό Μετσόβιο Πολυτεχνείο. Έχει εργαστεί ως μελετητής και επιβλέπων
μηχανικός σε ιδιωτικά και δημόσια έργα, ενώ από το Φεβρουάριο του 1990 προσφέρει τις υπηρεσίες
του, σε διάφορες επιτελικές θέσεις, στην ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ A.E. Από την 07.01.2013 έως την
31.05.2022 ήταν Διευθύνων Σύμβουλος της ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ A.E, ενώ παράλληλα είναι μέλος
των Διοικητικών Συμβουλίων στο Ελληνικό Ινστιτούτο Εκτιμητικής (ΕΛ.Ι.Ε.) και στο Σύλλογο Εκτιμητών
Ελλάδος (Σ.ΕΚ.Ε.).
ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ – ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ
Γεώργιος Κ. Σπηλιόπουλος
Ο κος. Γεώργιος Σπηλιόπουλος γεννήθηκε το 1955. Είναι απόφοιτος της Νομικής Σχολής του
Πανεπιστημίου Αθηνών και Δικηγόρος στον Άρειο Πάγο.
Στην Εμπορική Τράπεζα εργάσθηκε από το 1973, διετέλεσε Διευθυντής της Διεύθυνσης Νομικών
Συμβούλων και από το έτος 2008 έως το έτος 2013 υπήρξε Εκτελεστικό Μέλος στο Διοικητικό
Συμβούλιό της και υπεύθυνος της Γενικής Διεύθυνσης Ανθρωπίνου Δυναμικού του Ομίλου, της
Διεύθυνσης Νομικών Συμβούλων και της Διεύθυνσης Γραμματείας Δ.Σ. Έχει διατελέσει μέλος στα
διοικητικά συμβούλια πλήθους εταιριών (Τράπεζα Αττικής, Τράπεζα Επενδύσεων, Ελληνική Εταιρεία
Επενδύσεων Χαρτοφυλακίου, Φοίνιξ-Μετρολάιφ Εμπορική ΑΕΑΕ, Βιομηχανία Φωσφορικών
Λιπασμάτων κλπ.), ενώ από το έτος 2013 έως το έτος 2018 διετέλεσε μέλος της Επιτροπής Ειδικών
Εκκαθαρίσεων Τραπεζών της Τράπεζας της Ελλάδος. Από το έτος 2013 και εφεξής διατηρεί δικηγορική
εταιρεία, της οποίας είναι κύριος εταίρος, παριστάμενος και ενώπιον των Δικαστηρίων όλων των
βαθμών δικαιοδοσίας.
ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΑ ΜΕΛΗ
ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
Ιωάννης Χ. Γκάνος
Ο κος Ιωάννης Γκάνος είναι Διευθύνων Σύμβουλος της ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ A.E. από την
01/06/2022. Γεννήθηκε το 1978 στην Αθήνα και αποφοίτησε το 1999 από το Πάντειο Πανεπιστήμιο με
Πτυχίο Οικονομικής και Περιφερειακής Ανάπτυξης.
Είναι κάτοχος μεταπτυχιακού στα Οικονομικά και Χρηματοοικονομικά Ακινήτων από το London School
of Economics & Political Science (LSE) και κάτοχος επαγγελματικού διπλώματος εξειδίκευσης από το
Massachusetts Institute of Technology (ΜΙΤ). Έχει εργαστεί στον όμιλο της Alpha Bank ως Γενικός
Διευθυντής στην Apha Διαχειρίσεως Ακινήτων & Επενδύσεων, στην Επενδυτική Εταιρεία Bluehouse
Capital, στην OTE Estate και στο Ίδρυμα Οικονομικών & Βιομηχανικών Ερευνών. Έχει εκτελέσει
συναλλαγές αξίας άνω του 1,3 δις. στην ευρύτερη περιοχή της κεντρικής και ανατολικής Ευρώπης. Είναι
μέλος του Οικονομικού Επιμελητηρίου Ελλάδος και του Royal Institution of Chartered Surveyors (RICS
Hellas) στο οποίο διετέλεσε πρόεδρος για 7 χρόνια.
26
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΑ ΜΕΛΗ
Μαριάννα Δ. Αντωνίου
Η κα. Μαριάννα Αντωνίου γεννήθηκε στην Αθήνα το 1967. Είναι πτυχιούχος του Οικονομικού
Πανεπιστημίου Αθηνών και έχει παρακολουθήσει το μεταπτυχιακό πρόγραμμα στη διοίκηση
επιχειρήσεων της ΕΕΔΕ.
Εργάζεται στην Alpha Bank από το 1989 και ως Διευθύντρια Λογιστικών Θεμάτων από το 2010.
Διετέλεσε αντιπρόεδρος της Alpha Αστικά Ακίνητα A.E. από την 12.6.2012 έως 17.6.2014.
Παναγιώτα Χ. Σπηλιωτοπούλου
Η κα. Παναγιώτα Σπηλιωτοπούλου γεννήθηκε στην Αθήνα και είναι απόφοιτος του Οικονομικού
Πανεπιστημίου Αθηνών και κάτοχος MS in Accounting and Finance από το LSE, και διαθέτει πάνω από
25 έτη εμπειρίας σε χρηματοοικονομικούς οργανισμούς, αρχικά παρέχοντας ελεγκτικές και
συμβουλευτικές υπηρεσίες και στη συνέχεια ως διευθυντικό στέλεχος. Ξεκίνησε την καριέρα της στο
Λονδίνο στον ελεγκτικό τομέα με εξειδίκευση σε μεγάλα χρηματοοικονομικά ιδρύματα. Στο
συμβουλευτικό τομέα έχει εκτελέσει μεγάλης κλίμακας πολύπλοκα έργα σε χρηματοοικονομικούς
οργανισμούς με κύριο αντικείμενο τη βελτίωση της οργάνωσης και των διαδικασιών, τη διαχείριση
αλλαγής και τη μέτρηση της απόδοσης. Τα τελευταία 15 χρόνια εργάζεται στο τραπεζικό κλάδο,
κατέχοντας διευθυντικές θέσεις σε διάφορες μονάδες στο χώρο των οικονομικών υπηρεσιών.
Εξειδικεύεται στις λειτουργίες του επιχειρησιακού σχεδιασμού και προγραμματισμού, διαχείρισης
αποδοτικότητας, ελέγχου κόστους και διοικητικής πληροφόρησης.
ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΑ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΑ ΜΕΛΗ
Βασίλειος Ι. Λουμιώτης
Ο κος. Βασίλειος Λουμιώτης είναι πτυχιούχος του Τμήματος Οργάνωσης και Διοίκησης Επιχειρήσεων
(1973) του Οικονομικού Πανεπιστημίου Αθηνών (πρώην ΑΣΟΕΕ) και κατέχει μεταπτυχιακό στη
Διοίκηση των Επιχειρήσεων (M.B.A.) από το Πανεπιστήμιο Roosevelt του Σικάγο (1979). Ασκούσε το
ελεγκτικό επάγγελμα από το έτος 1980 ως μέλος του Σώματος Ορκωτών Λογιστών (ΣΟΛ) από το έτος
1980 έως 1992 και του Σώματος Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών (ΣΟΕΛ) από το 1993 μέχρι το έτος 2021.
Από το 1993, με το βαθμό του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή, ο κ. Λουμιώτης δραστηριοποιήθηκε
επαγγελματικά στην Ελεγκτική Εταιρεία «ΣΟΛ Α.Ε.» στην οποία ήταν και μέτοχος. Κατά τη διάρκεια της
μακρόχρονης θητείας του στο βαθμό του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή, εκλέχθηκε, ως τακτικός ελεγκτής,
από σημαντικό αριθμό επιχειρήσεων για τον έλεγχο των ετησίων οικονομικών τους καταστάσεων. Κατά
τη διάρκεια της θητείας αυτής διενήργησε ειδικές εργασίες, όπως ειδικούς ελέγχους για την εισαγωγή
εταιρειών στο Χ.Α., εκτιμήσεις επιχειρήσεων, εφαρμογή των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής
Πληροφόρησης, σε σημαντικό αριθμό επιχειρήσεων. Επίσης, διετέλεσε μέλος του Τεχνικού Γραφείου
της «ΣΟΛ Α.Ε.» από το έτος 2006 μέχρι τον Μάρτιο του έτους 2009.
Αναφορικά με τη διδακτική του εμπειρία είναι Εισηγητής στο Ινστιτούτο Εκπαίδευσης του Σώματος
Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών (Ι.Ε.Σ.Ο.Ε.Λ.) από το έτος 1997 μέχρι το έτος 2021, εισηγητής στο Εθνικό
και Καποδιστριακό Πανεπιστήμιο Αθηνών, στο μεταπτυχιακό πρόγραμμα «Master στην Εφαρμοσμένη
Ελεγκτική Λογιστική», από το έτος 2006 μέχρι σήμερα, και είναι εισηγητής στο Πανεπιστήμιο
Μακεδονίας στο μεταπτυχιακό πρόγραμμα «Master στην Εφαρμοσμένη Λογιστική και Ελεγκτική» από
το έτος 2011 μέχρι σήμερα. Επιπλέον των προαναφερθέντων, είναι εισηγητής στην «ΣΟΛ Α.Ε.» στα
γνωστικά αντικείμενα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου και
Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις.
27
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Αγγελική Δ. Σαμαρά
Η κα. Αγγελική Σαμαρά γεννήθηκε στη Θεσσαλονίκη και είναι Επίκουρη Καθηγήτρια Λογιστικής στο
Τμήμα Λογιστικής & Χρηματοοικονομικής της Σχολής Διοίκησης Επιχειρήσεων του Πανεπιστημίου
Μακεδονίας. Έλαβε το πτυχίο της στα Οικονομικά από το Αριστοτέλειο Πανεπιστήμιο, ολοκλήρωσε το
μεταπτυχιακό της στα Εφαρμοσμένα Οικονομικά και Χρηματοοικονομικά με ακαδημαϊκή κατεύθυνση
στην Εφαρμοσμένη Λογιστική και Ελεγκτική από το Εθνικό και Καποδιστριακό Πανεπιστήμιο Αθηνών
και είναι κάτοχος διδακτορικού διπλώματος στη Λογιστική από το Πανεπιστήμιο του Surrey, Ηνωμένο
Βασίλειο. Επίσης, είναι κάτοχος επαγγελματικού τίτλου στον Ελεγκτή από το Ινστιτούτο Ορκωτών
Ελεγκτών Λογιστών Ελλάδος (ΙΕΣΟΕΛ).
ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ
Στεφάνου Σταματίνα
Η κα. Σταματίνα Στεφάνου είναι απόφοιτος της Νομικής Σχολής του Πανεπιστημίου Αθηνών και μέλος
του Δικηγορικού Συλλόγου Αθηνών. Είναι κάτοχος μεταπτυχιακού τίτλου σπουδών στο Αστικό Δίκαιο
της Νομικής Σχολής του Πανεπιστημίου Αθηνών, καθώς και κάτοχος LL.M International Business and
Commercial Law από το Πανεπιστήμιο του Manchester. Κατέχει, επίσης μεταπτυχιακό τίτλο σπουδών
στη Διοίκηση Επιχειρήσεων (MBA) από το Ελληνικό Ανοιχτό Πανεπιστήμιο. Από το Μάρτιο του 2007
εργάστηκε ως νομικός σύμβουλος στον ευρύτερο όμιλο της Lamda Development, ενώ τα τρία (3)
τελευταία έτη απασχολήθηκε ειδικά με το έργο ανάπτυξης και ανάπλασης του Ελληνικού ως Senior
Legal Manager. Από τον Ιανουάριο του 2023 απασχολείται στην Alpha Αστικά Ακίνητα ως Head of Legal.
Ως προς τον τρόπο λειτουργίας του Διοικητικού Συμβουλίου, τα της συνθέσεως αυτού και λοιπά
συναφή θέματα, έχουν περιληφθεί αναλυτικές προβλέψεις στον Κανονισμό Λειτουργίας του ΔΣ, ο
οποίος είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα της Εταιρείας
https://www.astikaakinita.gr/nea-anakoinoseis/etairika-nea/kanonismos-leitourgias-tou-dioikitikou-
sumvouliou/
ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΣ ΕΛΕΓΧΟΣ
Γριζιώτης Ευστράτιος
ο κος. Γριζιώτης Ευστράτιος, είναι Υπεύθυνος της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου. Γεννήθηκε το 1983
στην Αθήνα και αποφοίτησε το 2006 από το Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών με πτυχίο στη
Στατιστική. Είναι κάτοχος του μεταπτυχιακού τίτλου σπουδών MSc in Finance and Banking από το
Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών. Από το 2010 εντάχθηκε στο δυναμικό του Ομίλου της Alpha Bank
και από το 2015 εργάστηκε ως εσωτερικός ελεγκτής αυτής στον τομέα των Πιστοδοτήσεων και
Διαχειρίσεως Καθυστερήσεων.
Σημειώνεται ότι ο κος. Γριζιώτης δεν κατέχει μετοχές της Εταιρείας.
ΒΙΟΓΡΑΦΙΚΑ ΣΗΜΕΙΩΜΑΤΑ ΑΝΩΤΑΤΩΝ ΔΙΕΥΘΥΝΤΙΚΩΝ ΣΤΕΛΕΧΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
Δημήτρης Άγγλος
Ο κος. Δημήτρης Άγγλος γεννήθηκε το 1978 στην Αθήνα και αποφοίτησε το 1998 από το University
College London με πτυχίο στα οικονομικά. Είναι κάτοχος μεταπτυχιακού τίτλου σπουδών Msc Finance
από το SDA Bocconi. Ξεκίνησε την επαγγελματική του σταδιοδρομία το 2002 στην Οργανωτική
Επιτροπή για τους Ολυμπιακούς Αγώνες «Αθήνα 2004» στο τμήμα Προϋπολογισμού. Στη συνέχεια
εργάστηκε επί 13 έτη στην Τράπεζα Πειραιώς και στην Eurobank στις Διευθύνσεις Corporate Banking
και Real Estate Finance, προτού ξεκινήσει να εργάζεται στην Dolphin Capital Partners ΑΕ to 2017 ως
28
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Business Development Director. Τον Νοέμβριο του 2022 εντάχθηκε στην Alpha Αστικά Ακίνητα ΑΕ με
το ρόλο του Business Development Director.- Κατέχει τη θέση του Ανώτερου Διευθυντή της Διεύθυνσης
Στρατηγικής και Επιχειρηματικής Ανάπτυξης της Εταιρείας.
Παναγιώτα Π. Ανδρέου
Η κα. Παναγιώτα Ανδρέου κατέχει τη θέση της Ανώτερης Διευθυντρίας της Διεύθυνσης Επενδύσεων
και Συμβουλευτικών Υπηρεσιών της Εταιρίας.
Κατέχει 18-ετή επαγγελματική εμπειρία με εξειδίκευση στο Real Estate και διαθέτει σημαντική
εμπειρία στην αξιοποίηση και διαχείριση ακίνητης περιουσίας και στις συμβουλευτικές υπηρεσίες. Το
2018 εντάχθηκε στο δυναμικό του Ομίλου Alpha Bank ως επικεφαλής της Διεύθυνσης Αξιολογήσεων
Επενδύσεων της AREMI ΑΕ και συμμετείχε στην ομάδα στελεχών που ανέλαβε το στρατηγικό
σχεδιασμό ανάκτησης, αξιοποίησης και διαχείρισης του χαρτοφυλακίου ακινήτων της Alpha Bank. Από
το 2007, διετέλεσε ανώτερο στέλεχος του Ομίλου Τράπεζας Πειραιώς, όπου και ανέλαβε τον
στρατηγικό σχεδιασμό αξιοποίησης και διαχείρισης χαρτοφυλακίων ακινήτων. Το 2014 εντάχθηκε στο
δυναμικό του τμήματος Task Force Merchant Banking της Τράπεζας Πειραιώς με βασικές αρμοδιότητες
την παροχή συμβουλευτικών υπηρεσιών σε αναδιαρθρώσεις μεγάλων προβληματικών δανείων στον
κλάδο του real estate, ενώ έχει συμβάλει επιτυχώς σε επενδύσεις και από-επενδύσεις σε
εταιρίες/συμμετοχές του Ομίλου. Στο πλαίσιο παροχής συμβουλευτικών υπηρεσιών αξιοποίησης
δημόσιων ακινήτων προς το ΤΑΙΠΕΔ, συμμετείχε ενεργά σε πλήθος έργων αποκρατικοποιήσεων. Το
2016 ανέλαβε επικεφαλής της Διεύθυνσης Στρατηγικής Ανάπτυξης Εργασιών της Trastor ΑΕΕΑΠ με
κύριες αρμοδιότητες την εξεύρεση νέων επενδύσεων και ανάπτυξη στρατηγικών συνεργασιών όσο και
στο συντονισμό διαδικασιών υλοποίησης νέων επενδύσεων και εκτιμήσεων του χαρτοφυλακίου της
εταιρίας. Κατά το παρελθόν, εργάστηκε ως Surveyor, Valuation & Consulting στην DTZ Hellas και στην
International Life.
Είναι απόφοιτος του Εθνικού Μετσόβιου Πολυτεχνείου με πτυχιακό τίτλο Εφαρμοσμένων
Μαθηματικών και Φυσικών Επιστημών και κάτοχος Μεταπτυχιακού Διπλώματος από το Οικονομικό
Πανεπιστήμιο Αθηνών στις Στατιστικές Μεθόδους στην Κτηματαγορά (Statistical Methods in Real
Estate). Επίσης, είναι μέλος του Βασιλικού Ινστιτούτου Ορκωτών Εκτιμητών Ηνωμένου Βασίλειου
(MRICS) και Πιστοποιημένη Εκτιμήτρια Ακινήτων, εγγεγραμμένη στο Μητρώο Πιστοποιημένων
Εκτιμητών του Υπουργείου Οικονομικών.
Ευγένιος Παπαδάτος
Ο κος. Ευγένιος Παπαδάτος είναι ο Οικονομικός Διευθυντής της Εταιρείας και κατέχει τη θέση του
Ανώτερου Διευθυντή της Διεύθυνσης αυτής. Διαθέτει άνω των 25ετών επαγγελματική εμπειρία στο
χρηματοοικονομικό κλάδο με εξειδίκευση σε θέματα χρηματοοικονομικής διοίκησης, φορολογίας,
αναδιάρθρωσης πληροφοριακών συστημάτων και εταιρικής διακυβέρνησης. Κατά τη διάρκεια της
επαγγελματικής του παρουσίας έχει εργαστεί σε Διευθυντικές θέσεις ευθύνης στη Colgate Palmolive
ως υπεύθυνος για το Budget and Reporting της ΝA Ευρώπης και ως Οικονομικός Δ/ντης Ελλάδος,
Διευθυντής Χρηματοοικονομικών υπηρεσιών στην εταιρεία ΑΒ Βασιλόπουλος του ομίλου
AholdDelhaize, Διευθυντής Ανάπτυξης και χρηματοοικονομικών μελετών στην εταιρεία NetMed S.A
(NOVA). Είναι απόφοιτος του Πανεπιστημίου Πειραιά με πτυχιακό τίτλο στη Διοίκηση και Οργάνωση
Επιχειρήσεων και κάτοχος Μεταπτυχιακού Διπλώματος ΜΒΑ από το Texas A&M University at
Commerce.
Νικόλαος Καϋμενακης
Ο κος. Νικόλαος Καϋμενακης κατέχει από το Φεβρουάριο του 2020 τη θέση του Ανώτερου Διευθυντή
της Διεύθυνσης Διαχείρισης Ακινήτων της Εταιρείας με αρμοδιότητες που αφορούν στην
αποτελεσματική διαχείριση και διάθεση στην αγορά των ακινήτων ιδιοκτησίας του Ομίλου Alpha Bank,
29
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
καθώς και στο συντονισμό των φορολογικών και ασφαλιστικών εργασιών του χαρτοφυλακίου
διαχείρισης της Εταιρείας. Διαθέτει μακρόχρονη επαγγελματική εμπειρία στους χώρους της
διαχείρισης ακινήτων και της χρηματοοικονομικής διοίκησης επιχειρήσεων. Στο παρελθόν διετέλεσε
ανώτερο στέλεχος σε επενδυτικά σχήματα με κύριο προσανατολισμό τις επενδύσεις σε εμπορικά
ακίνητα στη Νοτιοανατολική Ευρώπη, όπου ασχολήθηκε με ζητήματα στρατηγικής, ανάπτυξης
εργασιών, διαχείρισης και αποεπένδυσης. Είναι Οικονομολόγος με σπουδές στην Οργάνωση &
Διοίκηση Επιχειρήσεων και επιπλέον είναι κάτοχος Μεταπτυχιακού τίτλου Master in Business
Administration καθώς και τίτλου Διδακτορικών σπουδών στη Λογιστική από το Οικονομικό
Πανεπιστήμιο Αθηνών.
Τόσο τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας όσο και τα Ανώτατα Διευθυντικά Στελέχη δεν
κατέχουν μετοχές αυτής.
Αρμοδιότητες Διοικητικού Συμβουλίου
Οι αρμοδιότητες του Διοικητικού Συμβουλίου αναφέρονται αναλυτικά στον Κανονισμό Λειτουργίας
του, ο οποίος είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα της Εταιρείας:
https://www.astikaakinita.gr/nea-anakoinoseis/etairika-nea/kanonismos-leitourgias-tou-
dioikitikou-sumvouliou/
Στις αρμοδιότητες του Διοικητικού Συμβουλίου περιλαμβάνονται, μεταξύ άλλων, τα εξής:
To Διοικητικό Συμβούλιο εκπροσωπεί την Εταιρεία και είναι αρμόδιο να αποφασίζει για κάθε
πράξη που αφορά τη διοίκηση της Εταιρείας, τη διαχείριση της περιουσίας της και την εν γένει
επιδίωξη του σκοπού της. Ενδεικτικά, το Διοικητικό Συμβούλιο είναι αρμόδιο να αποφασίζει
για την έκδοση πάσης φύσης ομολογιακών δανείων, με εξαίρεση εκείνα τα οποία εμπίπτουν
στην αποκλειστική αρμοδιότητα της Γενικής Συνέλευσης.
Σε κάθε συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου ο Διευθύνων Σύμβουλος και ο Οικονομικός
Διευθυντής της Εταιρείας παρέχουν στα Μέλη του ΔΣ αναλυτική πληροφόρηση σχετικά και με
τις συναλλαγές μεταξύ συνδεδεμένων μερών, περιλαμβανομένων και των συναλλαγών της
Εταιρείας με συνδεδεμένα μέρη.
Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί με απόφασή του να αναθέτει, εν όλω ή εν μέρει, τη διαχείριση
ή/και την εκπροσώπηση της Εταιρείας σε ένα ή σε περισσότερα πρόσωπα, Μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου, Στελέχη και Υπαλλήλους της Εταιρείας ή τρίτους καθορίζοντας
συγχρόνως με την ανωτέρω απόφασή τους την έκταση της σχετικής ανάθεσης, καθώς και τη
δυνατότητα περαιτέρω εκχώρησης των χορηγηθεισών εξουσιών.
Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να συγκροτεί Εκτελεστική Επιτροπή ή και άλλες, στις οποίες
αναθέτει ορισμένες εξουσίες και καθήκοντα. Η σύνθεση, οι αρμοδιότητες, τα καθήκοντα και
ο τρόπος λήψης αποφάσεων των Επιτροπών αυτών, καθώς και κάθε θέμα που αφορά τη
λειτουργία τους ρυθμίζονται με την απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με την
οποία συγκροτείται. Η εν λόγω απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου μπορεί να τροποποιείται
με μεταγενέστερη απόφαση του ίδιου οργάνου.
30
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Το Διοικητικό Συμβούλιο εντός του έτους 2022 συνεδρίασε έντεκα (11) φορές, ήτοι την 04.04.2022,
την 13.05.2022, την 30.05.2022, την 01.06.2022, την 28.07.2022, την 16.08.2022, την 18.08.2022, την
27.09.2022, την 26.10.2022, την 02.12.2022 και την 30.12.2022. Σε όλες τις συνεδριάσεις του
Διοικητικού Συμβουλίου παρίσταντο όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου πλην τριών, όπου μέλη
δεν συμμετείχαν λόγω, είτε υπηρεσιακού κωλύματος (κα. Σπηλιωτοπούλου μια φορά, ήτοι την
02.12.2022), είτε συγκρούσεως συμφερόντων (κα. Αντωνίου και κ. Σπηλιόπουλος δύο φορές, ήτοι την
13.05.2022 και 30.05.2022 αντιστοίχως) όταν αποφασίσθηκε η εξαγορά των δραστηριοτήτων της
ΑΡΕΜΙ Α.Ε. από την Εταιρεία, λόγω του ότι συμμετέχουν και στο Δ.Σ. αυτής, έχοντας ενημερώσει
έγκαιρα για το κώλυμα τους.
Σημαντικά θέματα που συζητήθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας, κατά την περίοδο
αναφοράς, ενδεικτικά και όχι περιοριστικά είναι τα ακόλουθα:
Ενέκρινε γενικά τον Ετήσιο Προϋπολογισμό έτους 2023 της Εταιρείας και των εταιριών του
Ομίλου της.
Ενημερώθηκε για την πορεία της Εταιρείας από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και τα βασικά
στοιχεία του προϋπολογισμού έτους 2022.
Ενημερώθηκε από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο σε όλες τις συνεδριάσεις του Διοικητικού
Συμβουλίου για τις επιπτώσεις της πανδημίας Covid-19 επί των οικονομικών αντικτύπων αυτής
στην Εταιρεία, για τα μέτρα πρόληψης προς το προσωπικό, καθώς και διορθωτικές κινήσεις.
Ενέκρινε τις Ετήσιες και ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και γνωστοποιήσεις έτους 2022.
Ενέκρινε την Ετήσια Έκθεσή του, τα πεπραγμένα χρήσης 2021 ως και τις λοιπές εκθέσεις.
Ενέκρινε την Ετήσια Δήλωση περί εταιρικής διακυβέρνησης.
Ενέκρινε τις πωλήσεις ακινήτων της Εταιρείας, όπως επικυρώθηκαν και από την Τακτική Γενική
Συνέλευση των Μετόχων.
Ενέκρινε τις ενέργειες ολοκλήρωσης της συναλλαγής και μεταβίβασης της θυγατρικής
CHARDACH EOOD προς την AGRE Ltd.
Ενέκρινε και ολοκλήρωσε την εξαγορά δραστηριοτήτων της ΑΡΕΜΙ Α.Ε. απορροφώντας και το
αντίστοιχο προσωπικό της.
Ενέκρινε το νέο οργανωτικό σχήμα της Εταιρείας.
Ενέκρινε καταβολή bonus στα στελέχη και εργαζόμενους της Εταιρείας για το έτος 2021.
Ενημερώθηκε για τις Εκθέσεις Δραστηριοτήτων της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου και της
Μονάδας Κανονιστικής Συμμόρφωσης, ως είχαν προηγουμένως εγκριθεί από την Επιτροπή
Ελέγχου.
Ενέκρινε – μέσω της Επιτροπής Ελέγχου – την πρόσληψη Συμβούλου για την αξιολόγηση του
συστήματος εσωτερικού ελέγχου της Εταιρείας.
Ενέκρινε προσλήψεις, ήτοι την πρόσληψη του κ. Δημητρίου Άγγλου για τη θέση του Ανώτερου
Διευθυντή, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στους ισχύοντες κανονισμούς της Εταιρείας.
Ενέκρινε επικαιροποιημένο κανονισμό εργασίας του προσωπικού.
Ενέκρινε το ετήσιο πλάνο του εσωτερικού ελέγχου για το 2023.
Αξιολόγησε την αποτελεσματικότητά του (ατομική και συλλογική), καθώς και των Επιτροπών
του (συμπεριλαμβανομένης και της Επιτροπής Ελέγχου). Η αξιολόγηση διενεργήθηκε με
πρωτοβουλία του Προέδρου βάσει της σχετικής ισχύουσας πολιτικής και μέσω έντυπων
31
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
ερωτηματολογίων (σε ατομικό και συλλογικό επίπεδο), ενώ ακολούθησε σχετική εισήγηση του
Προέδρου προς το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας άνευ ουσιωδών ευρημάτων.
Ενημερώθηκε, μέσω της Μονάδας Κανονιστικής Συμμόρφωσης, για τις λοιπές δραστηριότητες
και συμμετοχές σε άλλες εταιρείες ή/και νομικά πρόσωπα οποιασδήποτε μορφής όλων των
μελών του, ούτως ώστε να πιστοποιείται η διάθεση του απαραίτητου ικανού χρόνου για την
άσκηση των καθηκόντων τους.
Ενημερώθηκε και ενέκρινε τις εισηγήσεις προς την Γενική Συνέλευση των μετόχων ως και των
εκθέσεων δηλώσεων που παρουσιάσθηκαν σε αυτήν, καθώς και επί των θεμάτων αναλυτικά
που αφορούν την πώληση ακινήτων της Εταιρείας ως και την διανομή μερίσματος.
Η Εταιρεία συμμορφώνεται με το νομικό και κανονιστικό πλαίσιο και ιδίως με τις διατάξεις που
εφαρμόζονται στις εισηγμένες εταιρείες. Περαιτέρω, οι Πολιτικές της είναι σύμφωνες με το νομικό και
κανονιστικό πλαίσιο, τις βέλτιστες πρακτικές καθώς και με τις Πολιτικές της Alpha Bank.
Οι Σημαντικές εκθέσεις και πολιτικές που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο είναι οι ακόλουθες:
– Έγκριση σύστασης επιτροπής του Διοικητικού Συμβουλίου ως και Κανονισμού Λειτουργίας της
περί εποπτείας των ειδικών εκκαθαρίσεων που διεκπεραιώνει η Εταιρεία, δυνάμει δικαστικών
αποφάσεων.
– Έγκριση του αναθεωρημένου Εσωτερικού Κανονισμού Λειτουργίας της Εταιρείας σύμφωνα με
το νέο οργανόγραμμα και τις Κανονιστικές Διατάξεις.
– Έγκριση Κανονισμού Λειτουργίας του Διοικητικού Συμβουλίου.
– Επικαιροποίηση του Κανονισμού Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου.
– Επικαιροποίηση Κανονισμού Λειτουργίας Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης
Υποψηφιοτήτων.
– Έγκριση Κανονισμού Λειτουργίας Μονάδας Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
– Έγκριση Πολιτικών Αποδοχών ομίλου επί θεμάτων μεταβλητών αποδοχών ανωτέρων και
ανωτάτων στελεχών της Εταιρείας.
– Έγκριση υιοθέτησης Πολιτικής Διαδικασιών Αναφορών στα πλαίσια του ομίλου.
– Έγκριση ετήσιας έκθεσης δραστηριότητας Επιτροπής Αποδοχών και ανάδειξης
υποψηφιοτήτων.
– Έγκριση πολιτικής συναλλαγών συνδεδεμένων μερών.
– Ενέκρινε τον ορισμό νέου στελέχους ως υπευθύνου της Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
– Ενέκρινε τον ορισμό εταιρικής γραμματέως.
– Ενέκρινε την καταβολή έκτακτων οικονομικών παροχών στο προσωπικό, στα πλαίσια της
πολιτικής του ομίλου.
– Ενημερώθηκε για την οικειοθελή αποχώρηση της εσωτερικής ελέγκτριας κας. Χριστίνας
Εξάρχου και για την εκκίνηση διαδικασίας πρόσληψης κατάλληλου ατόμου για την θέση. Προς
τούτο, κατόπιν εισήγησης της Επιτροπής Ελέγχου, προσλήφθηκε ο κ. Γριζιώτης Στράτος.
Συνολικά η αξιολόγηση του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών αυτού, κρίθηκαν επαρκείς και
αναγνωρίσθηκε ότι το Δ.Σ. και οι Επιτροπές του λειτούργησαν αποτελεσματικά το 2022 ως προς όλα
τα καθήκοντά τους.
32
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Τέλος και κατά τα προβλεπόμενα στο Νόμο και τις κανονιστικές διατάξεις, τα ανεξάρτητα μη
εκτελεστικά μέλη υπέβαλαν στην Γενική Συνέλευση των Μετόχων την προβλεπόμενη κατά το άρθρο 9
παρ. 5 του Ν. 4706/2020 έκθεσή τους.
Οι συνολικές αμοιβές των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου για το έτος 2021 από κάθε αιτία
ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 215.937,00 (μικτά) και όπως αναφέρεται στη σχετική Έκθεση Αποδοχών
είναι δημοσιοποιημένες (συνολικά και ατομικά) στον ιστότοπο της Εταιρείας, ενώ για το έτος 2022 θα
ανέλθουν σε ευρώ 250.000,00 (μικτά) και θα αφορούν το σύνολο των αμοιβών και των παροχών του
Διευθύνοντος Συμβούλου και των δύο (2) ανεξάρτητων μη εκτελεστικών Μελών, που είναι ο Πρόεδρος
και το Μέλος της Επιτροπής Ελέγχου, όπως αναλυτικά θα παρουσιαστούν στην Τακτική Γενική
Συνέλευση των Μετόχων.
Επιτροπή Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων
Στα πλαίσια της εφαρμογής του συστήματος εταιρικής διακυβέρνησης (άρθρα 10 και 12 του Ν.
4706/2020) το Δ.Σ. στην από 18.05.2021 συνεδρίαση του αποφάσισε τη σύσταση Επιτροπής Αποδοχών
και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων, η οποία διαθέτει Κανονισμό Λειτουργίας, είναι τριμελής απαρτίζεται
από μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου εκ των οποίων δύο (2) είναι ανεξάρτητα μη
εκτελεστικά, το ένα μέλος εκ των οποίων είναι Πρόεδρός της ως ακολούθως:
ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Ι. ΛΟΥΜΙΩΤΗΣ, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος, (Πρόεδρος)
ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ε. ΠΟΙΜΕΝΙΔΗΣ, Μη Εκτελεστικό Μέλος
ΑΓΓΕΛΙΚΗ Δ. ΣΑΜΑΡΑ Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος
Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων είναι αναρτημένος
στην ιστοσελίδα της Εταιρείας:
https://www.astikaakinita.gr/nea-anakoinoseis/etairika-nea/kanonismos-leitourgias-epitropis-
apodohon-kai-anadeixis-upopsifiotiton/
Η Επιτροπή Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων εντός του έτους 2022 συνεδρίασε τέσσερις (4)
φορές, ήτοι την 31.05.2022, την 01.06,2022, την 11.07.2022 και την 17.08.2022. Όλα τα Μέλη της
Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων παρευρέθηκαν σε όλες τις συνεδριάσεις αυτής
εκτός της τελευταίας συνεδριάσεως από την οποία απουσίαζε ένα μέλος, ήτοι η κα. Σαμαρά Αγγελική
λόγω τοκετού.
Η εν λόγω Επιτροπή είναι επιφορτισμένη με την εξεύρεση προσώπων τα οποία είναι κατάλληλα να
αναλάβουν θέση στο Διοικητικό Συμβούλιο, επί τη βάσει των κριτηρίων που προβλέπονται στην
Πολιτική Καταλληλόλητας εξετάζει και επιβεβαιώνει τα κριτήρια ανεξαρτησίας και εισηγείται σχετικώς
ως και τις αμοιβές των ανωτάτων στελεχών της εταιρείας (Διευθυντές) και του Διοικητικού
Συμβουλίου.
Σημαντικά θέματα που συζητήθηκαν από την Επιτροπή Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων της
Εταιρείας, κατά την περίοδο αναφοράς, ενδεικτικά και όχι περιοριστικά είναι τα ακόλουθα:
– Εισηγήθηκε τον διορισμό του κ. Ιωάννη Γκάνου ως νέου Εκτελεστικού Μέλους του Διοικητικού
Συμβουλίου καθώς και την τοποθέτησή του στη θέση του Διευθύνοντος Συμβούλου. Ο κ.
Γκάνος πληροί τα κριτήρια καταλληλότητας, σύμφωνα με το ισχύον νομικό και κανονιστικό
πλαίσιο και τη σχετική Πολιτικής της Εταιρείας. Περαιτέρω ενημερώθηκε για τις αποδοχές και
παροχές που ελάμβανε και που θα λαμβάνει ο κ. Γκάνος, θεωρώντας ότι αυτές είναι εντός των
33
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
πλαισίων της αγοράς και του ομίλου για αντίστοιχες θέσεις και της πολιτικής αποδοχών της
Εταιρείας.
– Εισηγήθηκε την αντικατάσταση του κ. Αλέξανδρου Χουσάκου από Μέλος της Επιτροπής
Ελέγχου από την κα. Παναγιώτα Σπηλιωτοπούλου η οποία είναι ήδη Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου της Εταιρείας. Προς τούτο διαπίστωσε ότι η κα. Σπηλιωτοπούλου διαθέτει τα
κριτήρια που ορίζονται στο άρθρο 44 του Ν.4449/2017, ως έχει τροποποιηθεί και ισχύει.
– Εισηγήθηκε τον διορισμό του κ. Γεώργιου Ποιμενίδη ως Μέλος της ίδιας της Επιτροπής, σε
αντικατάσταση του κ. Γεώργιου Σπηλιόπουλου και ανασυγκροτήθηκε σε σώμα.
– Εισηγήθηκε, κατόπιν σχετικής εισήγησης και της Εκτελεστικής Επιτροπής, προς το Διοικητικό
Συμβούλιο καταβολή bonus στους λειτουργούς και στους Διευθυντές των Διευθύνσεων και
στους Ανώτερους Διευθυντές για το έτος 2021.
– Επανεξέτασε και επιβεβαίωσε τα κριτήρια ανεξαρτησίας της κας. Αγγελικής Σαμαρά, η οποία
είχε εκλεγεί και διορισθεί ως ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου
την 06.09.2021, προκειμένου αυτό να επικυρωθεί από την τακτική Γενική Συνέλευση των
Μετόχων που πραγματοποιήθηκε την 09.09.2022.
Επιτροπή Ελέγχου
Η Επιτροπή Ελέγχου είναι τριμελής, αποτελεί Επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου, εξελέγη την
25.8.2020 από τη Γενική Συνέλευση των Μετόχων με τριετή θητεία που λήγει την 24.8.2023 ή όποτε
ήθελε συγκληθεί η Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων . Η σύνθεσή της σήμερα είναι η εξής:
ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Ι. ΛΟΥΜΙΩΤΗΣ, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος, (Πρόεδρος)
ΑΓΓΕΛΙΚΗ Δ. ΣΑΜΑΡΑ Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος (Μέλος Επιτροπής Ελέγχου)
ΠΑΝΑΓΙΩΤΑ Χ. ΣΠΗΛΙΩΤΟΠΟΥΛΟΥ, Μη Εκτελεστικό Μέλος (Μέλος της Επιτροπής Ελέγχου)
Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα της Εταιρείας:
https://www.astikaakinita.gr/nea-anakoinoseis/etairika-nea/kanonismos-leitourgias-epitropis-
eleghou/
Κατά τη διάρκεια του 2022, η Επιτροπή Ελέγχου συνεδρίασε εννέα (9) φορές. Συγκεκριμένα, την 31η
Ιανουαρίου 2022, την 4η Απριλίου 2022, την 29η Απριλίου 2022, την 26η Μαΐου 2022, την 1η Ιουνίου
2022, την 26η Ιουλίου 2022, την 27η Σεπτεμβρίου 2022, την 30η Νοεμβρίου 2022 και την 29η
Δεκεμβρίου 2022. Όλα τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου παρευρέθηκαν σε όλες τις συνεδριάσεις της.
Δεν υπήρξαν διαφωνίες σε σημαντικά θέματα.
Στα πλαίσια των αρμοδιοτήτων της η Επιτροπή Ελέγχου παρακολουθεί και εποπτεύει τις εργασίες των
Μονάδων του Εσωτερικού Ελέγχου και της Κανονιστικής Συμμόρφωσης και αναφέρει σε κάθε
συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου τα θέματα που παρακολουθούνται, συζητούνται και για τα
οποία αναλαμβάνεται δράση. Ειδικότερα παρακολουθεί τυχόν ευρήματα, τις διορθωτικές ενέργειες
επί αυτών και ενημερώνει αντίστοιχα το Διοικητικό Συμβούλιο. Ενημερώνει, επίσης, το Διοικητικό
Συμβούλιο για τη συμβολή του υποχρεωτικού ελέγχου στην ακεραιότητα της χρηματοοικονομικής
πληροφόρησης και τις επαφές της με τους εξωτερικούς ελεγκτές.
34
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Η Επιτροπή Ελέγχου αξιολογείται κατ’ έτος από το Διοικητικό Συμβούλιο.
Όλα τα σημαντικά θέματα συζητήθηκαν από την Επιτροπή Ελέγχου κατά την περίοδο αναφοράς,
σύμφωνα με τις αρμοδιότητες που αναφέρονται στον σχετικό Κανονισμό της Επιτροπής. Ενδεικτικά
αναφέρονται τα εξής:
Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση: Διασφάλιση της ακεραιότητας των χρηματοοικονομικών
αναφορών.
Η Επιτροπή Ελέγχου επισκόπησε τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση και συζήτησε με τον
Επικεφαλής των Οικονομικών Υπηρεσιών τα ακόλουθα :
i. Τις Οικονομικές Καταστάσεις 31.12.2021 της Εταιρείας και του ομίλου.
ii. Τα αποτελέσματα α’ και β’ τριμήνου 2022 καθώς και την διαδικασία έκδοσης κειμένων
με τις Λογιστικές Πολιτικές της Εταιρείας.
iii. Τις ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας και του ομίλου της 30.06.2022.
iv. Σημαντικά λογιστικά θέματα αναφορικά με τα ακόλουθα :
- Διαδικασία αναγνώρισης εσόδου
- Εναύσματα για την απομείωση στοιχείων Ενεργητικού
- Επίδραση της πανδημίας (covid) στις λειτουργίες της Εταιρείας και του ομίλου
- Ενίσχυση των δικλείδων ασφαλείας μέσω της αναβάθμισης του λογιστικού συστήματος
- Την έναρξη του έργου αναφορικά με την αυτοματοποίηση των διαδικασιών λογιστικοποίησης
ελέγχου και παραγωγής αναφορών.
Εξωτερικός Έλεγχος: Διασφάλιση της ανεξάρτητης αντικειμενικής και αποτελεσματικής
διενέργειας εξωτερικών ελέγχων της Εταιρείας και του ομίλου.
Η Επιτροπή Ελέγχου ενημερώθηκε από τους Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές για τα ακόλουθα :
– Τον έλεγχο των Οικονομικών Καταστάσεων της 31. 12.2021 της Εταιρείας και του ομίλου.
– Την επισκόπηση των ενδιαμέσων Οικονομικών Καταστάσεων της Εταιρείας και του ομίλου
για το α’ εξάμηνο 2022. Στο πλαίσιο αυτό η Επιτροπή Ελέγχου επισκόπησε τα ευρήματα
των Ορκωτών Ελεγκτών με τους οποίους συνεδριάζει τακτικά και υποβάλλει τις εκθέσεις
τους στο Διοικητικό Συμβούλιο. Επίσης η Επιτροπή:
– Ενημερώθηκε από τους Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές για το αντικείμενο και τις ελεγκτικές
διαδικασίες αναφορικά με την οικονομική χρήση 2022.
– Έλαβε και αξιολόγησε την έκθεση ελέγχου που εκδόθηκε επί των οικονομικών
καταστάσεων της χρήσης 2022.
– Έλαβε και αξιολόγησε την συμπληρωματική έκθεση ελέγχου του άρθρου 11 του
Κανονισμού 537/2014 των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών για την οικονομική χρήση 2022.
– Έλαβε και αξιολόγησε την προσφορά των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών αναφορικά με τον
έλεγχο των Αποδοχών σύμφωνα με το Νόμο 4548/2018 για το οικονομικό έτος 2022 και
ενέκρινε την αμοιβή τους.
– Αξιολόγησε την προσφορά των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών για την έκδοση ελεγκτικής
γνώμης σχετικά με το εάν οι οικονομικές καταστάσεις που περιλαμβάνονται στις ετήσιες
35
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
οικονομικές εκθέσεις συμμορφώνονται με τις σχετικές κανονιστικές διατάξεις του
Κανονισμού ESEF αναφορικά με το Ευρωπαϊκό Ενιαίο Ηλεκτρονικό Μορφότυπο (iXBLR)
για την χρήση που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2022 και ενέκρινε την αμοιβή της.
– Εισηγήθηκε στο Διοικητικό Συμβούλιο την επιλογή της Εταιρείας των Ορκωτών Ελεγκτών
Λογιστών (Deloitte) για τον έλεγχο της οικονομικής χρήσης 2022, καθώς και για το
φορολογικό πιστοποιητικό του ίδιου έτους.
Εσωτερικός Έλεγχος: Διασφάλιση και επίβλεψη της ανάπτυξης και εφαρμογής ενός επαρκούς
και αποτελεσματικού Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου.
Η Επιτροπή Ελέγχου ενημερώθηκε από τη Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας για τα
ακόλουθα:
i. Τις Εκθέσεις Απολογισμού των τριμήνων Δ’ 2021 και Α’,Β’ και Γ’ 2022.
ii. Τα ευρήματα αναφορικά με την επάρκεια και αποτελεσματικότητα του Συστήματος Εσωτερικού
Ελέγχου της Εταιρείας.
iii. Την πρόοδο των διορθωτικών ενεργειών για τις σημαντικές συστάσεις των Εσωτερικών και
Εξωτερικών Ελεγκτών.
Επιπρόσθετα η Επιτροπή επέλεξε και εισηγήθηκε στο Διοικητικό Συμβούλιο την πρόσληψη Εταιρείας
που θα ελέγξει, κατά τον Νόμο, το σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας.
Επίσης η Επιτροπή ενημερώθηκε και ενημέρωσε ακολούθως το Διοικητικό Συμβούλιο για την
οικειοθελή αποχώρηση της εσωτερικής ελέγκτριας κας. Χριστίνας Εξάρχου από την Εταιρεία και
εισηγήθηκε την πρόσληψη του κου. Γριζιώτη Στράτου στη θέση της, ενώ ενέκρινε το ετήσιο πρόγραμμα
Ελέγχων της Μονάδας για το 2023.
Η Επιτροπή Ελέγχου επισκόπησε την Ετήσια Έκθεση Αξιολόγησης του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου
2022 και ενημέρωσε το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας.
Τέλος, η Επιτροπή Ελέγχου υπέβαλε την ετήσια αναφορά της (2021) περί των δραστηριοτήτων της στην
Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων.
Κανονιστική Συμμόρφωση : Διασφάλιση και επίβλεψη της συμμόρφωσης με το κανονιστικό και
νομικό πλαίσιο
Η Επιτροπή Ελέγχου ενημερώθηκε από τη Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης για τα ακόλουθα:
i. Τη στοχοθεσία για το έτος 2022, ενώ παρουσιάσθηκε η Ετήσια έκθεση 2021.
ii. Τις Εκθέσεις Απολογισμού των τριμήνων Δ’ 2021 και Α’, Β’, Γ΄2022, ως και των θεμάτων
που ευρίσκονται σε εξέλιξη.
iii. Για την επικαιροποίηση των Κανονισμών του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών
αυτού όπως και της Πολιτικής Συνδεδεμένων Μερών και της Πολιτικής Αναφορών, καθώς
και για τον κανονισμό λειτουργίας της Μονάδας.
36
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Η Επιτροπή αξιολόγησε θετικά το έργο και την απόδοση της Μονάδας Κανονιστικής Συμμόρφωσης ως
και του Εσωτερικού Ελέγχου.
Η Επιτροπή και πριν των σχετικών συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου, ενημερώθηκε από τον
Ανώτερο Οικονομικό Διευθυντή της Εταιρείας σχετικά με τον μετασχηματισμό της Εταιρείας, όπως ο
κύριος μέτοχος υπέδειξε και αναλυτικά για τις πωλήσεις των ακινήτων της, της πώλησης της
θυγατρικής Ghardash Trading EOOD στην Βουλγαρία και την εξαγορά των δραστηριοτήτων της ΑΡΕΜΙ
Α.Ε.
Η συνεργασία μεταξύ των μελών της Επιτροπής Ελέγχου και της Διοίκησης της Εταιρείας ήταν
ικανοποιητική. Δεν βρίσκεται σε εκκρεμότητα κάποιο θέμα σχετικά με τις εργασίες της Επιτροπής
Ελέγχου.
8. Πολιτική Καταλληλόλητας
Η Πολιτική Καταλληλότητας εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στην από 18.5.2021
συνεδρίαση του ΔΣ και στην από 1.7.2021 Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της
Εταιρείας, είναι πλήρως εναρμονισμένη με τις ισχύουσες διατάξεις της Ελληνικής νομοθεσίας που
αφορούν στην εταιρική διακυβέρνηση και ειδικότερα στα προβλεπόμενα με το άρθρο 3 του Νόμου
4706/2020 και την Εγκύκλιο 60/18.9.2020 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, καθώς και με το Καταστατικό
της Εταιρείας.
Κατά τη διαμόρφωσή της έχει ληφθεί υπόψη το μέγεθος, η εσωτερική οργάνωση, η φύση και η
πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της Εταιρείας. Η Πολιτική θα είναι πάντοτε εναρμονισμένη με
τον Κώδικα, είναι επαρκώς τεκμηριωμένη, διέπεται από την αρχή της διαφάνειας και της
αναλογικότητας και είναι αναρτημένη στην ιστοσελίδα της Εταιρείας:
https://www.astikaakinita.gr/nea-anakoinoseis/etairika-nea/politiki-katallilotitas-melon-dioikitikou-
sumvouliou/
Τα κριτήρια καταλληλόλητας που θέτει η Πολιτική Καταλληλόλητας της Εταιρείας, διακρίνονται σε
ατομικά και συλλογικά. Η ατομική καταλληλόλητα σχετίζεται με τις επαρκείς γνώσεις, δεξιότητες,
εμπειρία, ανεξαρτησία κρίσης, εχέγγυα ήθους, καλή φήμη, διάθεση επαρκούς χρόνου κ.α. για την
εκτέλεση των καθηκόντων ενός προσώπου ως μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας ενώ
η συλλογική καταλληλόλητα σχετίζεται με τη καταλληλόλητα του συνόλου των μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου. Περιλαμβάνει δε αρχές για την επιλογή ή αντικατάσταση μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου, κριτήρια αξιολόγησης της καταλληλόλητας αυτών και διατύπωση κριτηρίων
πολυμορφίας (diversity) για την επιλογή τους, με επαρκή εκπροσώπηση ανά φύλο σε ποσοστό που δεν
υπολείπεται του είκοσι πέντε τοις εκατό (25%) του συνόλου των μελών του επιτυγχάνοντας έτσι
ποικιλία απόψεων και εμπειριών με σκοπό τη λήψη ορθότερων αποφάσεων.
Κατά την επιλογή, την ανανέωση της θητείας και την αντικατάσταση μέλους λαμβάνεται υπόψη η
αξιολόγηση τόσο της ατομικής όσο και της συλλογικής καταλληλόλητας. Η παρακολούθηση της
εφαρμογής της γίνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο σε συνεργασία με την υπηρεσία Κανονιστικής
Συμμόρφωσης, της Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων, καθώς και της Μονάδας
Εσωτερικού Ελέγχου.
37
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Η Εταιρεία παρακολουθεί την αποτελεσματικότητα της Πολιτικής Καταλληλότητας και προβαίνει σε
περιοδική αξιολόγησή της ανά τακτά χρονικά διαστήματα ή όταν λαμβάνουν χώρα σημαντικά γεγονότα
ή αλλαγές. H Εταιρεία τροποποιεί την Πολιτική και επανεξετάζει το σχεδιασμό και την εφαρμογή της,
όπου ενδείκνυται, λαμβάνοντας υπόψη, μεταξύ άλλων, τις συστάσεις των αρμόδιων επιτροπών της
Εταιρείας, της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου και τυχόν άλλων εξωτερικών φορέων.
Τροποποιήσεις της Πολιτικής εγκρίνονται από το Δ.Σ. και, εφόσον είναι ουσιώδεις, δηλαδή εισάγουν
παρεκκλίσεις ή μεταβάλλουν σημαντικά το περιεχόμενο ιδίως ως προς τις εφαρμοζόμενες γενικές
αρχές και κριτήρια, υποβάλλονται προς έγκριση στη Γενική Συνέλευση σύμφωνα με το άρθρο 3 παρ. 3
του Νόμου 4706/2020.
9. Εξέταση πλήρωσης προϋποθέσεων ανεξαρτησίας ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών του ΔΣ
Κατ’ εφαρμογή της παρ. 3 του άρθρου 9 του Ν. 4706/20 η Εταιρεία, κατά το 2022, προέβη σε εξέταση
και επικαιροποίηση της πλήρωσης των προϋποθέσεων ανεξαρτησίας των ανεξάρτητων μη
εκτελεστικών μελών του ΔΣ. Από το έλεγχο που διενεργήθηκε από την ίδια την Εταιρεία και από τις
δηλώσεις που η Εταιρεία έλαβε από τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη αναφορικά με τη συνέχιση
της πλήρωσης των προϋποθέσεων ανεξαρτησίας τους προκύπτει ότι δεν υπάρχει κάποια
διαφοροποίηση και συνεπώς δεν συντρέχουν οι προϋποθέσεις του δεύτερου εδαφίου της παρ. 3 του
άρθρου 9 του ν 4706/2020 για την αντικατάσταση τινός.
Ανεξάρτητα Μη Εκτελεστικά Μέλη-Κριτήρια Ανεξαρτησίας
Τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη δεν υπολείπονται του ενός τρίτου (1/3) του συνολικού αριθμού
των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και, πάντως, δεν είναι λιγότερα από δύο (2). Αν προκύψει
κλάσμα, στρογγυλοποιείται στον αμέσως εγγύτερο ακέραιο αριθμό. Τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά
μέλη εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση ή ορίζονται από το Διοικητικό Συμβούλιο σύμφωνα με την
παρ. 4 του άρθρου 9 του ν. 4706/2020. Ένα μη εκτελεστικό μέλος χαρακτηρίζεται ως ανεξάρτητο,
εφόσον πληρούνται τόσο κατά την εκλογή του όσο και κατά τη διάρκεια της θητείας του τα κριτήρια
που προβλέπονται στο νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο και ειδικότερα στο άρθρο 9 Ν. 4706/2020.
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας αποτελείται από δύο (2) ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη και
συγκεκριμένα, την κ. Αγγελική Δ. Σαμαρά και τον κ. Βασίλειο Ι. Λουμιώτη, τα οποία πληρούν τα κριτήρια
ανεξαρτησίας του άρθρου 9 του Ν. 4706/2020, όπως επιβεβαιώθηκε κατά τον έλεγχο που
διενεργήθηκε. Ειδικότερα, η Επιτροπή Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων της Εταιρείας
επανεξέτασε και επιβεβαίωσε την πλήρωση των κριτηρίων ανεξαρτησίας για την κ. Σαμαρά κατά την
από 17.8.2022 συνεδρίασή της, στο πλαίσιο της διαμόρφωσης σχετικής εισήγησης προς την Τακτική
Γενική Συνέλευση τις 9.9.2022 για τον ορισμό της κ. Σαμαρά ως ανεξάρτητου μέλους του Διοικητικού
Συμβουλίου, σε συνέχεια της από 06.09.2021 απόφασής του περί ορισμού της ως μέλους του
Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας σε αντικατάσταση παραιτηθέντος μέλους. Αντίστοιχα, η
Επιτροπή Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων της Εταιρείας εξέτασε και επιβεβαίωσε την
πλήρωση των κριτηρίων ανεξαρτησίας για τον κ. Λουμιώτη στο πλαίσιο της εκλογής του, που έλαβε
χώρα την 28.02.2023.
11. Πολυμορφία
Η Εταιρεία εφαρμόζει πολιτική πολυμορφίας με σκοπό την προώθηση ενός κατάλληλου επιπέδου
διαφοροποίησης στο Δ.Σ. ήτοι μιας πολυσυλλεκτικής ομάδας Μελών. Διαμέσου της συγκέντρωσης
38
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
ευρέος φάσματος προσόντων και δεξιοτήτων κατά την επιλογή Μελών του Δ.Σ., εξασφαλίζεται η
ποικιλία απόψεων και εμπειριών, με σκοπό τη λήψη ορθών αποφάσεων.
Η Πολιτική περιλαμβάνει τα βασικά κριτήρια πολυμορφίας που εφαρμόζει η Εταιρεία κατά την επιλογή
Μελών του Δ.Σ. τα οποία αποτελούν ουσιαστικές προτεραιότητες (στόχους πολυμορφίας) της
Εταιρείας:
- επαρκής εκπροσώπηση ανά φύλο και συγκεκριμένα τουλάχιστον του υποχρεωτικού εκ της
νομοθεσίας ποσοστού είκοσι πέντε τοις εκατό (25%) επί του συνόλου των Μελών του Δ.Σ.
καθώς και
- εξασφάλιση ίσης μεταχείρισης και η παροχή ίσων ευκαιριών για όλα τα δυνητικά Μέλη του
Δ.Σ., ανεξαρτήτως φύλου, φυλής, χρώματος, εθνικής, εθνοτικής ή κοινωνικής προέλευσης,
θρησκείας ή πεποιθήσεων, περιουσίας, γέννησης, οικογενειακής κατάστασης, αναπηρίας,
ηλικίας ή σεξουαλικού προσανατολισμού.
Το Δ.Σ. της Εταιρείας εφαρμόζοντας τη παραπάνω πολιτική και υιοθετώντας την αρχή της πολυμορφίας
ως προς το φύλο, τις δεξιότητες, τις ικανότητες, τις γνώσεις την εμπειρία και λοιπών προσόντων που
ανταποκρίνονται στους εταιρικούς στόχους χαρακτηρίζεται από υψηλού βαθμού διαφοροποίηση
χωρίς η τελευταία να είναι αυτοσκοπός δηλαδή ενίσχυση της διαφοροποίησης σε βάρος της
λειτουργίας και της καταλληλόλητας του Δ.Σ. ως συνόλου ή σε βάρος της καταλληλόλητας των
μεμονωμένων Μελών του Δ.Σ. Η διαφοροποίηση δίνει τη δυνατότητα να επιτευχθεί η μέγιστη
ομαδική απόδοση και αποτελεσματικότητα, να ενισχυθεί η καινοτομία και η δημιουργικότητα και να
προωθηθεί η κριτική σκέψη και η ομαδική συνεργασία. Σε αυτό το πλαίσιο το Δ.Σ. μπορεί να συμβάλλει
στη βελτίωση της λήψης αποφάσεων σχετικά με τις στρατηγικές και την ανάληψη κινδύνων
συνυπολογίζοντας περισσότερες απόψεις, γνώμες εμπειρίες, αντιλήψεις και αξίες.
Όλες οι τοποθετήσεις στο Δ.Σ. της Εταιρείας γίνονται αξιοκρατικά με βάση τις δεξιότητες, την εμπειρία,
τις γνώσεις και την ανεξαρτησία που απαιτούνται προκειμένου το Δ.Σ. ως σύνολο να είναι
αποτελεσματικό.
Όλοι οι υποψήφιοι για τη θέση του Μέλους του Δ.Σ. αξιολογούνται με βάση τα ίδια κριτήρια,
ανεξάρτητα από το φύλο, δεδομένου ότι οι επιλέξιμοι υποψήφιοι πρέπει να πληρούν όλες τις
προϋποθέσεις που τίθενται σε σχέση με τα προσόντα τους. Σε αυτό το πλαίσιο, άνδρες και γυναίκες
έχουν ίσες ευκαιρίες για να προταθούν προς τοποθέτηση ως Μέλη υπό την προϋπόθεση ότι πληρούν
και όλα τα άλλα προαπαιτούμενα.
Κατά τη διάρκεια του 2022 οι γυναίκες - Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας αποτελούσαν
43% επί του συνολικού αριθμού των Μελών.
Ως προς τα παραπάνω, αναφορά γίνεται στα βιογραφικά σημειώματα των Μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου και των Ανωτέρων Διευθυντών της Εταιρείας που περιλαμβάνονται ως άνω στην παρούσα.
12. Έκθεση Αξιολόγησης της Επάρκειας και Αποτελεσματικότητας του Συστήματος Εσωτερικού
Ελέγχου σύμφωνα με τη παρ. ι της παρ. 3 και παρ. 4 του άρθρου 14 του ν 4706/20 και την
απόφαση 1/891/30.09.2020.
Η Εταιρεία με την από 28/12/2022 σύμβαση διόρισε την εταιρεία ΜΑΖΑΡΣ Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές
ΑΕ, όπως, σύμφωνα με τον κώδικα δεοντολογίας για επαγγελματίες ελεγκτές του συμβουλίου διεθνών
προτύπων δεοντολογίας ελεγκτών, όπως έχει ενσωματωθεί στην Ελληνική νομοθεσία, των απαιτήσεων
δεοντολογίας του κανονισμού ΕΕ 537/2014 και των σχετικών διατάξεων του ν. 4449/2017, διενεργήσει
39
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
εργασία που αφορά την αξιολόγηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας του ΣΕΕ της εταιρείας
σύμφωνα με το υφιστάμενο κανονιστικό πλαίσιο, παρ. ι της παρ. 3 και παρ. 4 του άρθρου 14 του ν
4706/20 και την απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς υπό στοιχεία
1/891/30.09.2020, για το έτος 2022 προκειμένου να εντοπιστούν τυχόν ουσιώδες, κατά τους ορισμούς
του Νόμου και του οικείου κανονιστικού πλαισίου, αδυναμίες.
Από την εργασία αυτή του ανεξάρτητου ελεγκτή όπως προκύπτει από την σχετική, με ημ/νια
27/03/2023, έκθεσή του δεν προέκυψαν ευρήματα που θα μπορούσαν να θεωρηθούν ότι συνιστούν
ουσιώδη αδυναμία της επάρκειας και αποτελεσματικότητας του ΣΕΕ της εταιρείας σύμφωνα με το
κανονιστικό πλαίσιο. Η εν λόγω έκθεση εγκριθείσα από το Διοικητικό Συμβούλιο κατά τη συνεδρίαση
της 28ης Μαρτίου 2023 υποβλήθηκε, κατά τα προβλεπόμενα, στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς.
12. Προσωπικό
Η παροχή ίσων ευκαιριών απασχόλησης και εξέλιξης για όλους τους Εργαζομένους αποτελεί
ακρογωνιαίο λίθο στη διαχείριση του Ανθρώπινου Δυναμικού της Εταιρείας.
Η Εταιρεία εφαρμόζει ενιαία μισθολογική πολιτική ανεξαρτήτως φύλου σε όλες τις κατηγορίες
Εργαζομένων ενώ μέσω μίας σειράς μέτρων, τα οποία αφ’ ενός ευνοούν την εναρμόνιση
επαγγελματικής και προσωπικής ζωής και αφ’ ετέρου προωθούν την ισότητα στη μεταχείριση, καθώς
και την αξιοκρατική εξέλιξη του Προσωπικού, δίνει ίσες ευκαιρίες ανέλιξης στις γυναίκες εργαζόμενες.
Η Εταιρεία σέβεται και προασπίζεται τη διαφοροποίηση των Εργαζομένων της ανεξαρτήτως φύλου,
ηλικίας, εθνικότητας, πολιτικών και θρησκευτικών πεποιθήσεων ή οποιασδήποτε άλλης διάκρισης.
Πλέον των αρχών αυτών, η Εταιρεία αναγνωρίζει την ανάγκη για διαφοροποίηση όσον αφορά τις
δεξιότητες, το υπόβαθρο, τις γνώσεις και την εμπειρία κατά τρόπο που να διευκολύνονται η
εποικοδομητική συζήτηση και η ανεξάρτητη σκέψη. Διασφαλίζει άριστες συνθήκες εργασίας και δίνει
δυνατότητες εξέλιξης βασισμένες στην αξιοκρατία και στην ίση μεταχείριση. Παρέχει δίκαιες αμοιβές,
βάσει συμβάσεων που συνάδουν με τις εκάστοτε συνθήκες στην εθνική αγορά εργασίας και
εξασφαλίζει την τήρηση των αντίστοιχων εθνικών κανονισμών, μεταξύ άλλων, για τις κατώτατες
αποδοχές, για το ωράριο εργασίας, για τη χορήγηση αδειών, για τη μη χρήση βίας ή/και σεξουαλική
παρενόχληση κ.α.
Τέλος, η Εταιρεία προασπίζεται τα ανθρώπινα δικαιώματα και αντιτίθεται σε κάθε μορφή παιδικής,
εξαναγκασμένης ή υποχρεωτικής εργασίας. Η Εταιρεία, σεβόμενη πλήρως τα δικαιώματα των
Εργαζομένων, έχει δεσμευθεί για την πλήρη διασφάλισή τους, σύμφωνα με το Ελληνικό Δίκαιο, το
Δίκαιο της Ευρωπαϊκής Ένωσης και τις συνθήκες της Διεθνούς Οργάνωσης Εργασίας.
Για την Εταιρεία
Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου
Γεώργιος E. Ποιμενίδης
40
Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή
Προς τους Μετόχους της εταιρείας ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ Α.Ε.
Έκθεση Ελέγχου επί των Εταιρικών και Ενοποιημένων Οικονομικών
Καταστάσεων
Γνώμη
Έχουμε ελέγξει τις συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της ALPHA ΑΣΤΙΚΑ
ΑΚΙΝΗΤΑ Α.Ε. (η Εταιρεία) και των θυγατρικών αυτής (η Εταιρεία και ο Όμιλος), οι οποίες αποτελούνται
από την εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της 31ης Δεκεμβρίου 2022, τις
εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις αποτελεσμάτων και λοιπών συνολικών εισοδημάτων,
μεταβολών της καθαρής θέσεως και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή,
καθώς και περίληψη σημαντικών λογιστικών αρχών και μεθόδων και λοιπές επεξηγηματικές
πληροφορίες.
Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν
εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ Α.Ε. και των
θυγατρικών αυτής (ο Όμιλος) κατά την 31η Δεκεμβρίου 2022, τη χρηματοοικονομική τους επίδοση και τις
ταμειακές τους ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα
Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση.
Βάση γνώμης
Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου (ΔΠΕ) όπως αυτά έχουν
ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία. Οι ευθύνες μας, σύμφωνα με τα πρότυπα αυτά περιγράφονται
περαιτέρω στην ενότητα της έκθεσής μας “Ευθύνες ελεγκτή για τον έλεγχο των εταιρικών και
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων”. Είμαστε ανεξάρτητοι από την Εταιρεία και τις ενοποιούμενες
θυγατρικές της, καθ’ όλη τη διάρκεια του διορισμού μας, σύμφωνα με τον Κώδικα Δεοντολογίας για
Επαγγελματίες Ελεγκτές του Συμβουλίου Διεθνών Προτύπων Δεοντολογίας Ελεγκτών, όπως αυτός έχει
ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία και τις απαιτήσεις δεοντολογίας που σχετίζονται με τον έλεγχο
των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων στην Ελλάδα και έχουμε εκπληρώσει τις
δεοντολογικές μας υποχρεώσεις σύμφωνα με τις απαιτήσεις της ισχύουσας νομοθεσίας και του
προαναφερόμενου Κώδικα Δεοντολογίας. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε αποκτήσει
είναι επαρκή και κατάλληλα να παρέχουν βάση για τη γνώμη μας.
Σημαντικότερα θέματα ελέγχου
Τα σημαντικότερα θέματα ελέγχου είναι εκείνα τα θέματα που, κατά την επαγγελματική μας κρίση, ήταν
εξέχουσας σημασίας στον έλεγχό μας επί των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της
ελεγχόμενης χρήσεως. Τα θέματα αυτά και οι σχετιζόμενοι κίνδυνοι ουσιώδους ανακρίβειας
αντιμετωπίστηκαν στο πλαίσιο του ελέγχου των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων
ως σύνολο, για τη διαμόρφωση της γνώμης μας επί αυτών και δεν εκφέρουμε ξεχωριστή γνώμη για τα
θέματα αυτά.
Deloitte Ανώνυμη Εταιρεία Ορκωτών
Ελεγκτών Λογιστών
Φραγκοκκλησιάς 3α & Γρανικού
151 25 Μαρούσι
Αθήνα, Ελλάδα
Τηλ.: +30 210 6781 100
Fax: +30 210 6776 221-2
www.deloitte.gr
41
Σημαντικότερο θέμα ελέγχου
Πως αντιμετωπίστηκε το σημαντικότερο θέμα ελέγχου
Επιχειρηματική συνένωση δραστηριότητας διαχείρισης ακινήτων: Προσδιορισμός της εύλογης αξίας των
περιουσιακών στοιχείων & υποχρεώσεων του κλάδου διαχείρισης ακινήτων της «AREMI»
Την 1
η
Ιουνίου 2022, η Εταιρεία ολοκλήρωσε
την εξαγορά της δραστηριότητας διαχείρισης
ακινήτων της συνδεδεμένης εταιρείας Alpha
Διαχειρίσεως Ακινήτων και Επενδύσεων Α.Ε.
(«AREMI») έναντι τιμήματος Ευρώ 1.850 χιλ..
Η εξαγορά λογιστικοποιήθηκε ως συνένωση
επιχειρηματικής δραστηριότητας κάνοντας
χρήση της μεθόδου απόκτησης (acquisition
method) όπως ορίζεται στο ΔΠΧΑ 3 με το
τίμημα απόκτησης να κατανέμεται μεταξύ των
αναγνωρίσιμων περιουσιακών στοιχείων που
αποκτήθηκαν (συμπεριλαμβανομένων των
δικαιωμάτων συμβάσεων με πελάτες ποσού €
565,6 χιλ.) και των υποχρεώσεων που
αναλήφθηκαν, συνολικού ποσού €1.771,9 χιλ. Η
διαφορά που προέκυψε έναντι του τιμήματος
που καταβλήθηκε ποσού €78,1χιλ.
αναγνωρίσθηκε ως υπεραξία.
Η εν λόγω συναλλαγή θεωρείται σημαντικό θέμα
ελέγχου, λόγω της σημαντικής επίδρασης της
επιχειρηματικής συνένωσης στις οικονομικές
καταστάσεις της Εταιρείας και του Ομίλου και της
εγγενούς πολυπλοκότητας στη λογιστικοποίηση
επιχειρηματικών συνενώσεων δεδομένου των
σημαντικών κρίσεων και εκτιμήσεων που
απαιτούνται.
Οι πιο σημαντικές κρίσεις της Διοίκησης αφορούν
στην καταλληλότητα της μεθοδολογίας και στο
εύλογο των παραδοχών και εκτιμήσεων που
χρησιμοποιήθηκαν για τον προσδιορισμό της
εύλογης αξίας των επιμέρους περιουσιακών
στοιχείων που αποκτήθηκαν,
συμπεριλαμβανομένων των δικαιωμάτων
συμβάσεων με πελάτες, και των υποχρεώσεων
που αναλήφθηκαν.
Η Διοίκηση έχει παράσχει πληροφορίες σχετικά
με την συγκεκριμένη συναλλαγή στις
σημειώσεις 1.9, 1.24 , 15 και 16 των εταιρικών
και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Με βάση την αξιολόγηση των ελεγκτικών κινδύνων και
ακολουθώντας μια προσέγγιση βασισμένη στον
κίνδυνο, αξιολογήσαμε την λογιστική αντιμετώπιση
αυτής της επιχειρηματικής συνένωσης και τις
σημαντικές κρίσεις της Διοίκησης σε σχέση με αυτό το
σημαντικό θέμα ελέγχου και διενεργήσαμε μεταξύ
άλλων, τις ακόλουθες ελεγκτικές διαδικασίες:
- Αξιολογήσαμε τον σχεδιασμό και την εφαρμογή
των εσωτερικών δικλείδων ελέγχου αναφορικά με
την έγκριση της συναλλαγής αυτής, της
επισκόπησης της εκτίμησης του εύλογου του
τιμήματος απόκτησης, καθώς και της
καταλληλότητας της κατανομής του τιμήματος
μεταξύ των αναγνωρίσιμων περιουσιακών
στοιχείων που αποκτήθηκαν και των υποχρώσεων
που αναλήφθηκαν.
- Εξετάσαμε τη σύμβαση μεταβίβασης και τα λοιπά
συναφή νομικά έγγραφα για να κατανοήσουμε
τους βασικούς όρους και τη φύση της
επιχειρηματικής συνένωσης και των επιμέρους
συναλλαγών και διενεργήσαμε ελεγκτικές
διαδικασίες ουσίας προκειμένου να
επιβεβαιώσουμε την καταλληλότητα και την
ορθότητα των λογιστικών εγγραφών που
πραγματοποιήθηκαν από τη Διοίκηση, βάσει των
διατάξεων των ΔΠΧΑ.
- Με την υποστήριξη ανεξάρτητων εξειδικευμένων
στελεχών του δικτύου μας σε θέματα
αποτιμήσεων, αξιολογήσαμε τη μεθοδολογία και
τις κύριες παραδοχές που χρησιμοποιήθηκαν από
την Διοίκηση (προσδοκώμενες μελλοντικές ροές
και συντελεστής προεξόφλησης) για τον
προσδιορισμό της εύλογης αξίας των επιμέρους
αναγνωρίσιμων περιουσιακών στοιχείων που
αποκτήθηκαν και των υποχρεώσεων που
αναλήφθηκαν, συμπεριλαμβανομένων των
δικαιωμάτων συμβάσεων με πελάτες.
- Εξετάσαμε την πληρότητα και την επάρκεια των
σχετικών γνωστοποιήσεων στις οικονομικές
καταστάσεις με βάση τα ΔΠΧΑ.
42
Άλλες πληροφορίες
Η Διοίκηση είναι υπεύθυνη για τις άλλες πληροφορίες. Οι άλλες πληροφορίες, που ενσωματώνονται
στην προβλεπόμενη από το Ν. 3556/2007 Ετήσια Οικονομική Έκθεση, περιλαμβάνονται στην Ετήσια
Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου, για την οποία γίνεται σχετική αναφορά στην “Έκθεση
επί άλλων Νομικών και Κανονιστικών Απαιτήσεων”, στις Δηλώσεις των Μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου, και στη Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης, αλλά δεν περιλαμβάνουν τις εταιρικές και
ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και την έκθεση ελέγχου επί αυτών.
Η γνώμη μας επί των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων δεν καλύπτει τις άλλες
πληροφορίες και δεν εκφράζουμε με τη γνώμη αυτή οποιασδήποτε μορφής συμπέρασμα διασφάλισης
επί αυτών.
Σε σχέση με τον έλεγχό μας επί των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, η ευθύνη
μας είναι να αναγνώσουμε τις άλλες πληροφορίες και με τον τρόπο αυτό, να εξετάσουμε εάν οι άλλες
πληροφορίες είναι ουσιωδώς ασυνεπείς με τις εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ή τις
γνώσεις που αποκτήσαμε κατά τον έλεγχο ή αλλιώς φαίνεται να είναι ουσιωδώς εσφαλμένες. Εάν, με
βάση τις εργασίες που έχουμε εκτελέσει, καταλήξουμε στο συμπέρασμα ότι υπάρχει ουσιώδες σφάλμα
σε αυτές τις άλλες πληροφορίες, είμαστε υποχρεωμένοι να αναφέρουμε το γεγονός αυτό. Δεν έχουμε
τίποτα να αναφέρουμε σχετικά με το θέμα αυτό.
Ευθύνες της διοίκησης και των υπευθύνων για τη διακυβέρνηση επί των εταιρικών και ενοποιημένων
οικονομικών καταστάσεων
Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των εταιρικών και ενοποιημένων
οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή
Ένωση, όπως και για εκείνες τις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες,
ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων
απαλλαγμένων από ουσιώδες σφάλμα, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος.
Κατά την κατάρτιση των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, η διοίκηση είναι
υπεύθυνη για την αξιολόγηση της ικανότητας της Εταιρείας και του Ομίλου να συνεχίσουν τη
δραστηριότητά τους, γνωστοποιώντας όπου συντρέχει τέτοια περίπτωση, τα θέματα που σχετίζονται με
τη συνεχιζόμενη δραστηριότητα και τη χρήση της λογιστικής αρχής της συνεχιζόμενης δραστηριότητας,
εκτός και εάν η διοίκηση είτε προτίθεται να ρευστοποιήσει την Εταιρεία και τον Όμιλο ή να διακόψει τη
δραστηριότητά τους ή δεν έχει άλλη ρεαλιστική εναλλακτική επιλογή από το να προβεί σ ’αυτές τις
ενέργειες.
Η Επιτροπή Ελέγχου (άρθ. 44 Ν. 4449/2017) της Εταιρείας έχει την ευθύνη εποπτείας της διαδικασίας
χρηματοοικονομικής αναφοράς της Εταιρείας και του Ομίλου.
Ευθύνες ελεγκτή για τον έλεγχο των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων
Οι στόχοι μας είναι να αποκτήσουμε εύλογη διασφάλιση για το κατά πόσο οι εταιρικές και ενοποιημένες
οικονομικές καταστάσεις, στο σύνολο τους, είναι απαλλαγμένες από ουσιώδες σφάλμα, που οφείλεται
είτε σε απάτη είτε σε λάθος και να εκδώσουμε έκθεση ελεγκτή, η οποία περιλαμβάνει τη γνώμη μας. Η
εύλογη διασφάλιση συνιστά διασφάλιση υψηλού επιπέδου, αλλά δεν είναι εγγύηση ότι ο έλεγχος που
διενεργείται σύμφωνα με τα ΔΠΕ, όπως αυτά έχουν ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία, θα εντοπίζει
πάντα ένα ουσιώδες σφάλμα, όταν αυτό υπάρχει. Σφάλματα δύναται να προκύψουν από απάτη ή από
43
λάθος και θεωρούνται ουσιώδη όταν, μεμονωμένα ή αθροιστικά, θα μπορούσε εύλογα να αναμένεται ότι
θα επηρέαζαν τις οικονομικές αποφάσεις των χρηστών, που λαμβάνονται με βάση αυτές τις εταιρικές και
ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις.
Ευθύνες ελεγκτή για τον έλεγχο των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων - συνέχεια
Ως καθήκον του ελέγχου, σύμφωνα με τα ΔΠΕ όπως αυτά έχουν ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία,
ασκούμε επαγγελματική κρίση και διατηρούμε επαγγελματικό σκεπτικισμό καθ’ όλη τη διάρκεια του
ελέγχου. Επίσης:
Εντοπίζουμε και αξιολογούμε τους κινδύνους ουσιώδους σφάλματος στις εταιρικές και
ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος, σχεδιάζοντας
και διενεργώντας ελεγκτικές διαδικασίες που ανταποκρίνονται στους κινδύνους αυτούς και
αποκτούμε ελεγκτικά τεκμήρια που είναι επαρκή και κατάλληλα για να παρέχουν βάση για τη
γνώμη μας. Ο κίνδυνος μη εντοπισμού ουσιώδους σφάλματος που οφείλεται σε απάτη είναι
υψηλότερος από αυτόν που οφείλεται σε λάθος, καθώς η απάτη μπορεί να εμπεριέχει συμπαιγνία,
πλαστογραφία, εσκεμμένες παραλείψεις, ψευδείς διαβεβαιώσεις ή παράκαμψη των δικλίδων
εσωτερικού ελέγχου.
Κατανοούμε τις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου που σχετίζονται με τον έλεγχο, με σκοπό το
σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό τη
διατύπωση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των δικλίδων εσωτερικού ελέγχου της Εταιρείας
και του Ομίλου.
Αξιολογούμε την καταλληλότητα των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και
το εύλογο των λογιστικών εκτιμήσεων και των σχετικών γνωστοποιήσεων που έγιναν από τη
διοίκηση.
Αποφαινόμαστε για την καταλληλότητα της χρήσης από τη διοίκηση της λογιστικής αρχής της
συνεχιζόμενης δραστηριότητας και με βάση τα ελεγκτικά τεκμήρια που αποκτήθηκαν για το εάν
υπάρχει ουσιώδης αβεβαιότητα σχετικά με γεγονότα ή συνθήκες που μπορεί να υποδηλώνουν
ουσιώδη αβεβαιότητα ως προς την ικανότητα της Εταιρείας και του Ομίλου να συνεχίσουν τη
δραστηριότητά τους. Εάν συμπεράνουμε ότι υφίσταται ουσιώδης αβεβαιότητα, είμαστε
υποχρεωμένοι στην έκθεση ελεγκτή να επιστήσουμε την προσοχή στις σχετικές γνωστοποιήσεις
των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων ή εάν αυτές οι γνωστοποιήσεις είναι
ανεπαρκείς να διαφοροποιήσουμε τη γνώμη μας. Τα συμπεράσματά μας βασίζονται σε ελεγκτικά
τεκμήρια που αποκτώνται μέχρι την ημερομηνία της έκθεσης ελεγκτή. Ωστόσο, μελλοντικά
γεγονότα ή συνθήκες ενδέχεται να έχουν ως αποτέλεσμα η Εταιρεία και ο Όμιλος να παύσουν να
λειτουργούν ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα.
Αξιολογούμε τη συνολική παρουσίαση, τη δομή και το περιεχόμενο των εταιρικών και
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, συμπεριλαμβανομένων των γνωστοποιήσεων, καθώς
και το κατά πόσο οι εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις απεικονίζουν τις
υποκείμενες συναλλαγές και τα γεγονότα με τρόπο που επιτυγχάνεται η εύλογη παρουσίαση.
Αποκτούμε επαρκή και κατάλληλα ελεγκτικά τεκμήρια αναφορικά με την χρηματοοικονομική
πληροφόρηση των οντοτήτων ή των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων εντός του Ομίλου για την
έκφραση γνώμης επί των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Είμαστε
υπεύθυνοι για την καθοδήγηση, την επίβλεψη και την εκτέλεση του ελέγχου της Εταιρείας και του
Ομίλου. Παραμένουμε αποκλειστικά υπεύθυνοι για την ελεγκτική μας γνώμη.
44
Μεταξύ άλλων θεμάτων, κοινοποιούμε στους υπεύθυνους για τη διακυβέρνηση, το σχεδιαζόμενο εύρος
και το χρονοδιάγραμμα του ελέγχου, καθώς και σημαντικά ευρήματα του ελέγχου,
συμπεριλαμβανομένων όποιων σημαντικών ελλείψεων στις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου εντοπίζουμε
κατά τη διάρκεια του ελέγχου μας.
Επιπλέον, δηλώνουμε προς τους υπεύθυνους για τη διακυβέρνηση ότι έχουμε συμμορφωθεί με τις
σχετικές απαιτήσεις δεοντολογίας περί ανεξαρτησίας και γνωστοποιούμε προς αυτούς όλες τις σχέσεις
και άλλα θέματα που μπορεί εύλογα να θεωρηθεί ότι επηρεάζουν την ανεξαρτησία μας και τα σχετικά
μέτρα προστασίας, όπου συντρέχει περίπτωση.
Από τα θέματα που γνωστοποιήθηκαν στους υπεύθυνους για τη διακυβέρνηση, καθορίζουμε τα θέματα
εκείνα που ήταν εξέχουσας σημασίας για τον έλεγχο των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών
καταστάσεων της ελεγχόμενης χρήσεως και ως εκ τούτου αποτελούν τα σημαντικότερα θέματα ελέγχου.
Έκθεση επί άλλων Νομικών και Κανονιστικών Απαιτήσεων
1. Έκθεση Διαχείρισης Διοικητικού Συμβουλίου
Λαμβάνοντας υπόψη ότι η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχείρισης του
Διοικητικού Συμβουλίου και της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης που περιλαμβάνεται στην έκθεση
αυτή, κατ’ εφαρμογή των διατάξεων της παραγράφου 5 του άρθρου 2 του Ν. 4336/2015 (μέρος Β),
σημειώνουμε ότι:
α) Στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου περιλαμβάνεται δήλωση εταιρικής
διακυβέρνησης, η οποία παρέχει τα πληροφοριακά στοιχεία που ορίζονται στο άρθρο 152 του Ν.
4548/2018.
β) Κατά τη γνώμη μας η Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου έχει καταρτισθεί σύμφωνα
με τις ισχύουσες νομικές απαιτήσεις των άρθρων 150 και 153
και της παραγράφου 1
(περιπτώσεις γ’ και δ’) του άρθρου 152 του Ν. 4548/2018 και το περιεχόμενο αυτής αντιστοιχεί
με τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2022.
γ) Με βάση τη γνώση που αποκτήσαμε κατά το έλεγχό μας, για την εταιρεία ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ
Α.Ε. και το περιβάλλον αυτής, δεν έχουμε εντοπίσει
ουσιώδεις ανακρίβειες στην Έκθεση
Διαχείρισης του Διοικητικού της Συμβουλίου.
2. Συμπληρωματική Έκθεση προς την Επιτροπή Ελέγχου
Η γνώμη μας επί των συνημμένων εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων είναι συνεπής
με τη Συμπληρωματική Έκθεσή μας προς την Επιτροπή Ελέγχου της Εταιρείας, που προβλέπεται από το
άρθρο 11 του κανονισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ) αριθ. 537/2014.
3. Παροχή μη ελεγκτικών υπηρεσιών
Δεν παρείχαμε στην Εταιρεία και τις θυγατρικές της μη ελεγκτικές υπηρεσίες που απαγορεύονται
σύμφωνα με το άρθρο 5 του κανονισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ) αριθ. 537/2014 ή λοιπές
επιτρεπόμενες μη ελεγκτικές υπηρεσίες.
45
4. Διορισμός Ελεγκτή
Διοριστήκαμε για πρώτη φορά ως Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές της Εταιρείας με την από 22 Ιουνίου 2017
απόφαση της ετήσιας τακτικής γενικής συνέλευσης των μετόχων. Έκτοτε ο διορισμός μας έχει
αδιαλείπτως ανανεωθεί για μια συνολική περίοδο έξι ετών με βάση τις κατ’ έτος λαμβανόμενες
αποφάσεις της τακτικής γενικής συνέλευσης των.
5. Κανονισμός Λειτουργίας
Η Εταιρεία διαθέτει Κανονισμό Λειτουργίας σύμφωνα με το περιεχόμενο που προβλέπεται από τις
διατάξεις του άρθρου 14 του Ν. 4706/2020
6. Έκθεση Διασφάλισης επί του Ευρωπαϊκού Ενιαίου Ηλεκτρονικού Μορφότυπου Αναφοράς
Εξετάσαμε τα ψηφιακά αρχεία της εταιρείας ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ Α.Ε. (εφεξής Εταιρεία ή/και Όμιλος),
τα οποία καταρτίστηκαν σύμφωνα με τον Ευρωπαϊκό Ενιαίο Ηλεκτρονικό Μορφότυπο (ESEF) που ορίζεται
από τον κατ’ εξουσιοδότηση Κανονισμό της Ευρωπαϊκής Επιτροπής (EΕ) 2019/815, όπως τροποποιήθηκε
με τον Κανονισμό (EΕ) 2020/1989 (εφεξής Κανονισμός ESEF), και τα οποία περιλαμβάνουν τις εταιρικές
και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και του Ομίλου για τη χρήση που έληξε την 31
Δεκεμβρίου 2022, σε μορφή XHTML, καθώς και το προβλεπόμενο αρχείο XBRL
(“213800R89ZMN72PNB554-2022-12-31-el.zip”) με την κατάλληλη σήμανση, επί των προαναφερόμενων
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, συμπεριλαμβανομένων και των λοιπών επεξηγηματικών
πληροφοριών (Σημειώσεις επί των οικονομικών καταστάσεων).
Κανονιστικό πλαίσιο
Τα ψηφιακά αρχεία του Ευρωπαϊκού Ενιαίου Ηλεκτρονικού Μορφότυπου καταρτίζονται σύμφωνα με τον
Κανονισμό ESEF και την 2020/C 379/01 Ερμηνευτική Ανακοίνωση της Ευρωπαϊκής Επιτροπής της 10ης
Νοεμβρίου 2020, όπως προβλέπεται από το Ν. 3556/2007 και τις σχετικές ανακοινώσεις της Επιτροπής
Κεφαλαιαγοράς και του Χρηματιστηρίου Αθηνών (εφεξής «Κανονιστικό Πλαίσιο ESEF»). Συνοπτικά το
Πλαίσιο αυτό περιλαμβάνει, μεταξύ άλλων, τις ακόλουθες απαιτήσεις:
- Όλες οι ετήσιες οικονομικές εκθέσεις θα πρέπει να συντάσσονται σε μορφότυπο XHTΜL.
- Όσον αφορά τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις βάσει των Διεθνών Προτύπων
Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, η χρηματοοικονομική πληροφόρηση, που περιλαμβάνεται στην
Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών Εισοδημάτων, στην Κατάσταση
Χρηματοοικονομικής Θέσης, στην Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης και στην Κατάσταση
Ταμειακών Ροών, καθώς επίσης και η χρηματοοικονομική πληροφόρηση που περιλαμβάνεται στις
λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες, θα πρέπει να επισημαίνεται με ετικέτες XBRL (XBRL ‘tags’ και
“‘block tag”’), σύμφωνα με την Ταξινομία του ESEF (ESEF Taxonomy), όπως ισχύει. Οι τεχνικές
προδιαγραφές για τον ESEF, συμπεριλαμβανομένης και της σχετικής ταξινομίας, παρατίθενται στα
Ρυθμιστικά Τεχνικά Πρότυπα (Regulatory Technical Standards) του ESEF.
Οι απαιτήσεις που ορίζονται από το ισχύον Κανονιστικό Πλαίσιο ESEF αποτελούν κατάλληλα κριτήρια για
να εκφράσουμε συμπέρασμα που παρέχει εύλογη διασφάλιση.
46
Ευθύνες της διοίκησης και των υπευθύνων για τη διακυβέρνηση
Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και υποβολή των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών
καταστάσεων της Εταιρείας και του Ομίλου, για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2022, σύμφωνα
με τις απαιτήσεις που ορίζονται από το Κανονιστικό Πλαίσιο ESEF, όπως και για εκείνες τις δικλίδες
εσωτερικού ελέγχου που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση
των ψηφιακών αρχείων απαλλαγμένων από ουσιώδες σφάλμα, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε
λάθος.
Ευθύνες του Ελεγκτή
Η δική μας ευθύνη είναι ο σχεδιασμός και η διενέργεια αυτής της εργασίας διασφάλισης, σύμφωνα με
την υπ’ αρ. 214/4/11-02-2022 Απόφαση του Δ.Σ. της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων
(ΕΛΤΕ) και τις «Κατευθυντήριες οδηγίες σε σχέση με την εργασία και την έκθεση διασφάλισης των
Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών επί του Ευρωπαϊκού Ενιαίου Ηλεκτρονικού Μορφότυπου Αναφοράς (ESEF)
των εκδοτών με κινητές αξίες εισηγμένες σε ρυθμιζόμενη αγορά στην Ελλάδα», όπως εκδόθηκαν από το
Σώμα Ορκωτών Ελεγκτών την 14/02/2022 (εφεξής "Κατευθυντήριες Οδηγίες ESEF"), έτσι ώστε να
αποκτήσουμε εύλογη διασφάλιση ότι οι εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της
Εταιρείας και του Ομίλου που καταρτίστηκαν από τη διοίκηση σύμφωνα με τον ESEF συμμορφώνονται
από κάθε ουσιώδη άποψη με το ισχύον Κανονιστικό Πλαίσιο ESEF.
Η εργασία μας διενεργήθηκε σύμφωνα με τον Κώδικα Δεοντολογίας για Επαγγελματίες Ελεγκτές του
Συμβουλίου Διεθνών Προτύπων Δεοντολογίας Ελεγκτών (Κώδικας ΣΔΠΔΕ), όπως αυτός έχει ενσωματωθεί
στην Ελληνική Νομοθεσία και επιπλέον έχουμε εκπληρώσει τις δεοντολογικές υποχρεώσεις
ανεξαρτησίας, σύμφωνα με το Ν. 4449/2017 και τον Κανονισμό (ΕΕ) 537/2014.
6. Έκθεση Διασφάλισης επί του Ευρωπαϊκού Ενιαίου Ηλεκτρονικού Μορφότυπου Αναφοράς - συνέχεια
Ευθύνες του Ελεγκτή – συνέχεια
Η εργασία διασφάλισης που διενεργήσαμε καλύπτει περιοριστικά τα αντικείμενα που περιλαμβάνονται
στις Κατευθυντήριες Οδηγίες ESEF και διενεργήθηκε σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Εργασιών
Διασφάλισης 3000, “Έργα Διασφάλισης Πέραν Ελέγχου ή Επισκόπησης Ιστορικής Οικονομικής
Πληροφόρησης”. Η εύλογη διασφάλιση συνιστά διασφάλιση υψηλού επιπέδου, αλλά δεν είναι εγγύηση
ότι η εργασία αυτή θα εντοπίζει πάντα ένα ουσιώδες σφάλμα αναφορικά με μη συμμόρφωση με τις
απαιτήσεις του Κανονιστικού Πλαισίου ESEF.
This document has been prepared by Deloitte Certified Public Accountants Societe Anonyme.
Deloitte Certified Public Accountants Societe Anonyme, a Greek company, registered in Greece with registered number 0001223601000 and its
registered office at Marousi, Attica, 3a Fragkokklisias & Granikou str., 151 25, is one of the Deloitte Central Mediterranean S.r.l. (“DCM”) countries.
DCM, a company limited by guarantee registered in Italy with registered number 09599600963 and its registered office at Via Tortona no. 25, 20144,
Milan, Italy is one of the Deloitte NSE LLP geographies. Deloitte NSE LLP is a UK limited liability partnership and member firm of DTTL, a UK private
company limited by guarantee.
DTTL and each of its member firms are legally separate and independent entities. DTTL, Deloitte NSE LLP and Deloitte Central Mediterranean S.r.l.
do not provide services to clients. Please see www.deloitte.com/about to learn more about our global network of member firms.
Συμπέρασμα
Με βάση τη διενεργηθείσα εργασία και τα τεκμήρια που αποκτήθηκαν, διατυπώνουμε το
συμπέρασμα ότι οι εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και
του Ομίλου, για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2022, σε μορφή αρχείου XHTML,
καθώς και το προβλεπόμενο αρχείο XBRL (“213800R89ZMN72PNB554-2022-12-31-el.zip») με
την κατάλληλη σήμανση, επί των προαναφερόμενων ενοποιημένων οικονομικών
καταστάσεων, συμπεριλαμβανομένων και των λοιπών επεξηγηματικών πληροφοριών, έχουν
καταρτιστεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με τις απαιτήσεις του Κανονιστικού
Πλαισίου ESEF.
Αθήνα, 26 Απριλίου 2023
Η Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής
Φωτεινή Δ. Γιαννοπούλου
Α.Μ. ΣΟΕΛ: 24031
Deloitte Ανώνυμη Εταιρεία Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών
Φραγκοκκλησιάς 3α & Γρανικού
151 25 Μαρούσι
Α.Μ. ΣΟΕΛ: E120
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
49
Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις σελ 56-138 αποτελούν αναπόστατο μέρος των οικονομικών καταστάσεων
* Ορισμένα κονδύλια της προηγούμενης χρήσης έχουν αναμορφωθεί όπως αναλυτικά περιγράφεται στη σημείωση 22
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών Εισοδημάτων
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ
(Ποσά σε Ευρώ)
ΟΜΙΛΟΣ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
Από 1 Ιανουαρίου έως
Από 1 Ιανουαρίου έως
Συνεχιζόμενες δραστηριότητες
31.12.2022
31.12.2021*
31.12.2022
31.12.2021*
Σημ.
Έσοδα από παροχή υπηρεσιών
2
11.611.561
8.810.885
Έσοδα από εκμίσθωση ακινήτων
3
-
-
Σύνολο εσόδων
11.611.561
8.810.885
Αμοιβές και έξοδα προσωπικού
4
(6.460.872 )
(6.378.937 )
(5.417.802)
(5.336.364)
Αμοιβές τρίτων
5
(2.442.534 )
(2.587.157 )
(1.924.740)
(2.017.222)
Λοιπά γενικά και διοικητικά έξοδα
6
(2.133.286 )
(1.394.249 )
(1.785.899)
(1.101.552)
Αποσβέσεις
7
(696.775 )
(253.314 )
(295.595)
(189.001)
Σύνολο εξόδων
(11.733.467 )
(10.613.657 )
(9.424.036)
(8.644.139)
Χρηματοοικονομικά έσοδα
8
4.963
26.538
Χρηματοοικονομικά έξοδα
(33.700 )
(34.003 )
(20.921)
(21.135)
(Ζημίες)/αναστροφή ζημιάς απομείωσης και
προβλέψεις για την καλυψη του πιστωτικού
κινδύνου
9
(1.685 )
126.665
(1.685)
Λοιπά κέρδη / (ζημιές)
10
92.117
61.202
Κέρδη / (ζημίες) πριν τον φόρο από
συνεχιζόμενες δραστηριότητες
2.390.349
231.666
Φόρος εισοδήματος
11
(572.796 )
(72.176 )
(565.323)
(66.355)
Κέρδη χρήσης μετά το φόρο εισοδήματος
από συνεχιζόμενες δραστηριότητες
1.825.026
165.311
Διακοπείσες δραστηριότητες
Κέρδη χρήσης μετά το φόρο εισοδήματος,
από διακοπείσες δραστηριότητες
2.761.089
1.577.243
Κέρδη χρήσης μετά το φόρο εισοδήματος
4.586.115
1.742.554
Καθαρά κέρδη που αναλογούν σε :
μετόχους μητρικής
Καθαρά κέρδη ανά μετοχή (€) (βασικά και
προσαρμοσμένα)
12
0,33
0,12
Καθαρά κέρδη ανά μετοχή (€) από
συνεχιζόμενες δραστηριότητες (βασικά και
προσαρμοσμένα)
12
0,13
0,01
Καθαρά κέρδη ανά μετοχή (€) από
διακοπείσες δραστηριότητες (βασικά και
προσαρμοσμένα)
12
0,20
0,11
50
Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις σελ 56-138 αποτελούν αναπόστατο μέρος των οικονομικών καταστάσεων
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΟΣ
(Ποσά σε Ευρώ )
ΟΜΙΛΟΣ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
Από 1 Ιανουαρίου έως
Από 1 Ιανουαρίου έως
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Σημ.
Καθαρά κέρδη/(ζημίες) μετά το φόρο
εισοδήματος που αναγνωρίσθηκαν στην
Κατάσταση Αποτελεσμάτων
4.586.115
1.742.554
Λοιπά αποτελέσματα που
καταχωρήθηκαν απ΄ευθείας στην καθαρή
θέση :
Ποσά που μπορούν να αναταξινομηθούν
μεταγενέστερα στην Κατάσταση
Αποτελεσμάτων
Συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής
οικονομικών καταστάσεων θυγατρικών
εξωτερικού
(461 )
(12.192 )
-
-
(461 )
(12.192 )
-
-
Ποσά που δεν μπορούν να
αναταξινομηθούν μεταγενέστερα στην
Κατάσταση Αποτελεσμάτων
Λοιπά αποτελέσματα
(11.437 )
-
-
Αναλογιστικά κέρδη προγραμμάτων
καθορισμένων παροχών
25
76.735
3.810
Φόρος εισοδήματος
27
(16.882 )
(2.390 )
(16.882)
(2.390)
(10.017 )
59.853
1.420
Σύνολο αποτελεσμάτων, μετά το φόρο
εισοδήματος, που καταχωρήθηκαν
απευθείας στην καθαρή θέση
(22.209 )
59.853
1.420
Συνολικό αποτέλεσμα χρήσεως μετά το
φόρο εισοδήματος
4.645.968
1.743.974
Συνολικό αποτέλεσμα χρήσεως μετά το
φόρο εισοδήματος από συνεχιζόμενες
δραστηριότητες
1.884.879
166.731
Συνολικό αποτέλεσμα χρήσεως μετά το
φόρο εισοδήματος από διακοπείσες
δραστηριότητες
2.761.089
1.577.243
Συνολικό αποτέλεσμα χρήσεως που
αναλoγεί σε:
Μετόχους μητρικής
Συνολικό αποτέλεσμα χρήσεως από
συνεχιζόμενες δραστηριότητες
Συνολικό αποτέλεσμα χρήσεως από
διακοπείσες δραστηριότητες
51
Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις σελ 56-138 αποτελούν αναπόστατο μέρος των οικονομικών καταστάσεων
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης
ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ
(Ποσά σε Ευρώ)
ΟΜΙΛΟΣ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Σημ.
ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
Μη κυκλοφορούν ενεργητικό
Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια
13
790.897
3.066.087
Επενδύσεις σε ακίνητα
14
-
33.866.929
Άυλα πάγια
15
1.722.663
216.235
Υπεραξία
16
78.123
-
Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρίες
17
376.695
19.939.311
Αξιόγραφα αποτιμώμενα στην εύλογη αξία μέσω
των λοιπών αποτελεσμάτων που καταχωρούνται
απ' ευθείας στην καθαρή θέση
18
47.050
47.050
Σύνολο μη κυκλοφορούντος ενεργητικού
3.015.428
57.135.612
Κυκλοφορούν ενεργητικό
Απαιτήσεις από πελάτες
19
4.877.421
5.726.997
Λοιπές απαιτήσεις
20
5.125.055
1.678.595
Ταμείο και διαθέσιμα
21
50.668.440
76.378.800
Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού
60.670.916
83.784.392
Στοιχεία Ενεργητικού προς πώληση
22
37.452.684
-
Σύνολο ενεργητικού
101.139.028
140.920.004
ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ
Μετοχικό κεφάλαιο
23
58.100.000
58.100.000
Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο
20.184.886
20.184.886
Αποθεματικά
24
5.654.273
5.538.741
Αποτελέσματα εις νέον
9.854.489
53.169.180
Σύνολο καθαρής θέσεως που αναλογεί
στους μετόχους της Εταιρείας
93.793.648
136.992.807
Σύνολο καθαρής θέσεως
93.793.648
136.992.807
ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ
Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις
Υποχρεώσεις καθορισμένων παροχών
στους εργαζόμενους
25
218.692
260.063
Υποχρεώσεις από μισθώσεις
26
484.333
554.801
Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις
27
1.084.587
766.280
Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων
1.787.612
1.581.144
Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις
Υποχρεώσεις για φόρο εισοδήματος
687.203
31.079
Υποχρεώσεις από μισθώσεις
26
118.589
106.612
Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις
28
4.720.584
2.156.327
Συμβατικές υποχρεώσεις
29
31.392
52.035
Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων
5.557.768
2.346.053
Σύνολο υποχρεώσεων
7.345.380
3.927.197
Σύνολο καθαρής θέσεως και υποχρεώσεων
101.139.028
140.920.004
52
Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις σελ 56-138 αποτελούν αναπόστατο μέρος των οικονομικών καταστάσεων
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης
(Ποσά σε Ευρώ)
ΟΜΙΛΟΣ
Μετοχικό
Κεφάλαιο
Διαφορά από έκδοση
μετοχών υπέρ το
άρτιο
Αποθεματικά
Αποτελέσματα εις
νέο
Σύνολο
Υπόλοιπο 1.1.2021
Καθαρά κέρδη μετά το φόρο εισοδήματος
Λοιπά αποτελέσματα που καταχωρήθηκαν απευθείας
στην καθαρή θέση
(12.192 )
(10.017 )
(22.209 )
Συνολικό αποτέλεσμα χρήσεως μετά το φόρο
εισοδήματος
(12.192 )
Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού
(149.145 )
Δικαίωμα προαίρεσης μετοχών
Υπόλοιπο 31.12.2021
Καθαρά κέρδη μετά το φόρο εισοδήματος
Λοιπά αποτελέσματα που καταχωρήθηκαν απευθείας
στην καθαρή θέση
(461 )
Συνολικό αποτέλεσμα χρήσεως μετά το φόρο
εισοδήματος
(461 )
Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού
(80.659 )
Διανομή μερίσματος
(47.880.000 )
(47.880.000 )
Δικαίωμα προαίρεσης μετοχών
Υπόλοιπο 31.12.2022
53
Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις σελ 56-138 αποτελούν αναπόστατο μέρος των οικονομικών καταστάσεων
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
(Ποσά σε Ευρώ)
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
Μετοχικό
Κεφάλαιο
Διαφορά από
έκδοση μετοχών
υπέρ το άρτιο
Αποθεματικά
Αποτελέσματα εις νέο
Σύνολο
Υπόλοιπο 1.1.2021
58.100.000
20.184.886
5.372.054
51.574.351
135.231.291
Καθαρά κέρδη μετά το φόρο εισοδήματος
-
-
-
1.742.554
1.742.554
Λοιπά αποτελέσματα που καταχωρήθηκαν
απευθείας στην καθαρή θέση
-
-
-
1.420
1.420
Συνολικό αποτέλεσμα χρήσεως μετά το φόρο
εισοδήματος
-
-
-
1.743.974
1.743.974
Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού
-
-
149.145
(149.145)
-
Δικαίωμα προαίρεσης μετοχών
-
-
17.542
-
17.542
Υπόλοιπο 31.12.2021
58.100.000
20.184.886
5.538.741
53.169.180
136.992.807
Καθαρά κέρδη μετά το φόρο εισοδήματος
-
-
-
4.586.115
4.586.115
Λοιπά αποτελέσματα που καταχωρήθηκαν
απευθείας στην καθαρή θέση
-
-
-
59.853
59.853
Συνολικό αποτέλεσμα χρήσεως μετά το φόρο
εισοδήματος
-
-
-
4.645.968
4.645.968
Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού
-
-
80.659
(80.659)
-
Διανομή μερίσματος
-
-
-
(47.880.000)
(47.880.000)
Δικαίωμα προαίρεσης μετοχών
-
-
34.873
-
34.873
Υπόλοιπο 31.12.2022
58.100.000
20.184.886
5.654.273
9.854.489
93.793.648
54
* Ορισμένα κονδύλια της προηγούμενης χρήσης έχουν αναμορφωθεί όπως αναλυτικά περιγράφεται στη σημείωση 22
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
Κατάσταση Ταμειακών Ροών
(Ποσά σε Ευρώ)
ΟΜΙΛΟΣ
Από 1 Ιανουαρίου έως
31.12.2022
31.12.2021*
Λειτουργικές δραστηριότητες
Σημ.
Κέρδη πριν τον φόρο από συνεχιζόμενες δραστηριότητες
Κέρδη πριν τον φόρο από διακοπείσες δραστηριότητες
22
Σύνολο Κερδών προ φόρων
Πλέον / μείον προσαρμογές για :
Αποσβέσεις
7
Ζημίες/ (Αναστροφή) απομείωσης και προβλέψεις για την κάλυψη
πιστωτικού κινδύνου
9
(126.665 )
Αναστροφή απομείωσης περιουσιακών στοιχείων
13/14
(1.550.023 )
Κέρδη από περιουσιακά στοιχεία
(450 )
(19.182 )
Κέρδη από πώληση θυγατρικής εταιρείας
17
(827.688 )
Δικαίωμα προαίρεσης μετοχών
4
Χρηματοοικονομικά (έσοδα) / έξοδα
(2.765 )
Μεταβολή υποχρέωσης καθορισμών παροχών
25
(159.932 )
Μεταβολές στοιχείων ισολογισμού που σχετίζονται με λειτουργικές
δραστηριότητες
Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων
(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών)
(1.074.711 )
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες πριν από
φόρους
Καταβεβλημένοι χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα
(17.422 )
(15.840 )
Καταβληθής φόρος
(393.969 )
(969.321 )
Σύνολο εισροών /(εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α)
Επενδυτικές δραστηριότητες
Πώληση θυγατρικής Εταιρείας
Αγορά κλάδου υπηρεσιών Εταιρείας
16
(1.850.000 )
Εισπράξεις από πώληση παγίων
Εισπραχθέντες τόκοι
Αγορά ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων
(513.954 )
(2.724.822 )
Σύνολο εισροών /(εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)
(2.559.474 )
Χρηματοδοτικές δραστηριότητες
Πληρωμή μερίσματος
(47.880.000 )
Πληρωμές τόκων
(16.278 )
(18.165 )
Πληρωμές για μισθώσεις
26
(152.194 )
(140.286 )
Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)
(48.048.472 )
(158.451 )
Καθαρή αύξηση /(μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα
χρήσεως (α)+(β)+(γ)
(26.053.100 )
(72.711 )
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα ενάρξεως χρήσης
Επίδραση συναλαγματικών διαφορών στα ταμειακά διαθέσιμα και
ισοδύναμα
(752 )
(23.213 )
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξεως χρήσης
55
Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις σελ 56-138 αποτελούν αναπόστατο μέρος των οικονομικών καταστάσεων
* Ορισμένα κονδύλια της προηγούμενης χρήσης έχουν αναμορφωθεί όπως αναλυτικά περιγράφεται στη σημείωση 22
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
Από 1 Ιανουαρίου έως
31.12.2022
31.12.2021*
Λειτουργικές δραστηριότητες
Σημ.
Κέρδη πριν τον φόρο από συνεχιζόμενες δραστηριότητες
2.390.349
165.311
Κέρδη πριν τον φόρο από διακοπείσες δραστηριότητες
22
3.539.858
1.902.868
Σύνολο Κερδών προ φόρων
5.930.207
2.068.179
Πλέον / μείον προσαρμογές για :
Αποσβέσεις
7
607.238
656.184
Ζημίες απομείωσης και προβλέψεις για την κάλυψη πιστωτικού κινδύνου
9
(126.665)
1.685
Αναστροφή απομείωσης περιουσιακών στοιχείων
13/14
(1.550.023)
-
Κέρδη από περιουσιακά στοιχεία
(450)
(1.495)
Κέρδη από πώληση θυγατρικής εταιρείας
17
(37.384)
-
Δικαίωμα προαίρεσης μετοχών
4
34.873
17.542
Χρηματοοικονομικά (έσοδα) / έξοδα
15.958
(5.403)
Μεταβολή υποχρέωσης καθορισμών παροχών
25
29.742
(159.932)
4.903.496
2.576.760
Μεταβολές στοιχείων ισολογισμού που σχετίζονται με λειτουργικές
δραστηριότητες
Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων
207.431
1.133.161
(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών)
347.388
(539.311)
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες πριν από
φόρους
5.458.315
3.170.610
Καταβεβλημένοι χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα
(6.203)
(5.228)
Καταβληθής φόρος
(385.095)
(963.276)
Σύνολο εισροών /(εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α)
5.067.017
2.202.106
Επενδυτικές δραστηριότητες
Πώληση θυγατρικής Εταιρείας
19.600.000
-
Χορηγηθέντα ποσά σε θυγατρική έναντι αύξησης μετοχικού κεφαλαίου
-
(2.750.000)
Αγορά κλάδου υπηρεσιών Εταιρείας
16
(1.850.000)
-
Εισπραχθέντες τόκοι
2.788
26.955
Αγορά ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων
(512.459)
(199.251)
Σύνολο εισροών /(εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)
17.240.329
(2.922.296)
Χρηματοδοτικές δραστηριότητες
Πληρωμή μερίσματος
(47.880.000)
-
Πληρωμές τόκων
(14.717)
(15.907)
Πληρωμές για μισθώσεις
26
(120.047)
(112.770)
Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)
(48.014.764)
(128.677)
Καθαρή αύξηση /(μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα
χρήσεως (α)+(β)+(γ)
(25.707.418)
(848.867)
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα ενάρξεως χρήσης
76.378.800
77.227.667
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξεως χρήσης
50.671.382
76.378.800
56
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
57
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
58
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
59
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
•
•
•
•
60
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
• διαθέτουν επαρκή χρηματικά διαθέσιμα για την εξυπηρέτηση των λειτουργικών τους δραστηριοτήτων
• τις διαφαινόμενες προοπτικές σταθεροποίησης της τοπικής αγοράς ακινήτων
• της διαφαινόμενης ανθεκτικότητας της ελληνικής οικονομίας απέναντι στις δυσμενείς εξωτερικές εξελίξεις
• της προοπτικής ανάκαμψης της οικονομικής δραστηριότητας με ορατή τη βελτίωση των προσδοκιών των
61
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
• την καλυτέρευση των συνθηκών χρηματοδότησης, καθώς και τις προοπτικές υιοθέτησης ενός σταθερότερου
• την επιτυχημένη πορεία του εταιρικού μετασχηματισμού της
• την κερδοφορία για την χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2022,
62
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
63
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
64
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
65
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
66
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
67
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
i. εξουσία πάνω στην εταιρία,
ii. έκθεση, ή δικαιώματα, σε μεταβλητές αποδόσεις από την ανάμειξη του με την εταιρία, και
iii. τη δυνατότητα να χρησιμοποιήσει την εξουσία του πάνω στην εταιρία για να επηρεάσει το ύψος των
68
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
69
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
70
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
71
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
• δεδομένα επιπέδου 1: τιμές (χωρίς προσαρμογές) ενεργού αγοράς,
• δεδομένα επιπέδου 2: άμεσα ή έμμεσα παρατηρήσιμα (observable) δεδομένα,
• δεδομένα επιπέδου 3: προκύπτουν από εκτιμήσεις της Εταιρείας καθώς δεν υπάρχουν παρατηρήσιµα
72
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
73
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
74
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
75
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
- Συµµετοχικοί τίτλοι αποτιµώµενοι στην εύλογη αξία µέσω των λοιπών αποτελεσµάτων που
- Aπομείωση απαιτήσεων κατά πιστωτικών ιδρυμάτων
76
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
•
•
•
•
•
•
77
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
•
•
•
•
•
•
78
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
79
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
• τα σταθερά μισθώματα (συμπεριλαμβανομένων των ουσιαστικά σταθερών πληρωμών), μειωμένα κατά τυχόν
• τα κυμαινόμενα μισθώματα τα οποία εξαρτώνται από έναν δείκτη ή ένα επιτόκιο, τα οποία αρχικά
• τα ποσά που αναμένεται να καταβληθούν από την Εταιρεία βάσει εγγυημένων υπολειμματικών αξιών
• η τιμή άσκησης του δικαιώματος αγοράς, εάν είναι μάλλον βέβαιο ότι η Εταιρεία θα ασκήσει αυτό το
• την καταβολή ποινής για καταγγελία της μίσθωσης, εάν η διάρκεια της μίσθωσης αποτυπώνει την άσκηση
80
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
81
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
82
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
• το τρέχον κόστος υπηρεσίας, το οποίο είναι η αύξηση στην παρούσα αξία της υποχρέωσης καθορισμένων
• τη χρονική περίοδο που το πρόγραµµα αναθεωρείται ή περικόπτεται και
• όταν αναγνωρίζονται οι σχετικές προβλέψεις ενός προγράµµατος αναδιάρθρωσης (βάσει του Δ.Λ.Π. 37) ή
83
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
• πιθανές δεσμεύσεις που προκύπτουν από γεγονότα του παρελθόντος και των οποίων η ύπαρξη θα
• παρούσες δεσμεύσεις που ανακύπτουν από γεγονότα του παρελθόντος και που δεν αναγνωρίζονται διότι,
84
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
85
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
Τομέας παροχής υπηρεσιών
Τομέας εκμετάλλευσης ακινήτων
Ελλάδα
Βουλγαρία
Κύπρος
Ρουμανία
θυγατρικές εταιρίες,
κοινοπραξίες,
συγγενείς εταιρίες
86
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
87
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
88
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
89
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
Η Εταιρεία έχει στην ιδιοκτησία της ακίνητα τα οποία εκμισθώνει στην πλειοψηφία τους στην Alpha
Οι θυγατρικές Εταιρείες Alpha Real Estate Bulgaria E.O.O.D, Alpha Real Estate Services S.R.L. και Alpha
90
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
91
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
92
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
93
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
94
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
95
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
96
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
97
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
98
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
99
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
• Η θυγατρική Εταιρεία Alpha Real Estate Bulgaria EOOD δεν έχει ελεγχθεί από την χρήση 2019.
• Η θυγατρική Εταιρεία Alpha Real Estate Services SRL δεν έχει ελεγχθεί από την χρήση 1998.
• Η θυγατρική Εταιρεία Alpha Real Estate Services L.L.C. δεν έχει ελεγχθεί από την χρήση 2015.
100
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
101
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
102
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
103
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
104
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
105
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
106
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
107
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
108
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
109
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
110
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
111
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
112
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
113
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
114
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
115
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
116
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
117
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
118
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
119
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
120
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
121
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
122
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
123
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
124
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
125
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
126
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
127
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
128
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
129
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
130
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
131
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
132
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
133
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
134
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
135
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
136
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
Δε συντρέχει κίνδυνος κεφαλαίου για την Εταιρεία, λόγω του μεγάλου ύψους αυτού και των ελάχιστων
Δεν υπήρξαν αλλαγές στην προσέγγιση που υιοθετεί ο Όμιλος και η Εταιρεία σχετικά με τη διαχείριση
Ούτε η Εταιρεία, ούτε καμία από τις θυγατρικές της υπόκεινται σε εξωτερικά επιβεβλημένες
137
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022
138
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2022